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夏老师
长期待摊费用 查看全部回复
3792
高老师
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
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你好,是专票还是普票? 查看全部回复
3812
Annina老师
跟酒店收入直接相关的是成本 查看全部回复
4317
王苗苗老师
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
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是哪个公司的费用开哪个公司的发票 查看全部回复
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收到的代理费用如果不退的话,确认收入 查看全部回复
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电子税务局发票模块可以代开 查看全部回复
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你好,是什么样的预付款?采购商品吗? 查看全部回复
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你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
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你好 查看全部回复
4765
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
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你好,两个科目对冲下,把其中一个余额冲完 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
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如果没有使用新收入准则,记到长期待摊费用就要 查看全部回复
5265
归老师
租赁费的话分期进管理费用! 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢? 查看全部回复
6294
悠悠老师
属于个人自负的费用。通过其他应收款科目处理。届时收回个人资金。属于公司承担部分作管理费用处理。 查看全部回复
6111
可以的 查看全部回复
7805
账号正在注销中
去年有做账吗? 查看全部回复
5796
哈哈老师
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
5022
对的,就是这个意思 查看全部回复
5733
不闲 查看全部回复
7938
而已老师
您好,您给下线返钱返的是什么钱? 查看全部回复
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可以,没问题 查看全部回复
4500
最好看一下,没有发票的费用调增 查看全部回复
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没有发票,有收据,帐上可作费用处理。只是不能税前列支。 查看全部回复
6453
您好,在dai方用黑笔写就行 查看全部回复
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您好,没有发票只有收据入账可以,但是不能在税前扣除 查看全部回复
5724
可以先记入费用等发票来了直接把发票附到后面就行 查看全部回复
7785
国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
13257
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7083
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7461
买车发票12月开了的话,12月做固定资产,1月开始折旧 查看全部回复
7902
税务师晓雨
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13608
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15921
您好,这部分餐费的话,可以记入到福利费里,如果福利费超标的话就需要把纳税调增了。 查看全部回复
11655
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
安安
什么费用 查看全部回复
7470
等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗? 查看全部回复
6840
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
6921
andy老师
您好,可以改变业务形式。把业务调整为,你们公司直接销售给B公司,B公司打款给你们,你们给B公司开票,然后把A公司需要赚的钱,打给A公司,同时A公司给你们开咨询服务类发票 查看全部回复
7353
您好,购买的时候借:管理费用 dai:其他应付款。申报抵扣的时候,借:管理费用 (负数)借:应交税费-应交增值税(减免税款) 查看全部回复
6444
发的房租发票抬头是公司名字那可以入费用享受税前扣除,哪些个税的费用相对的是房东个人可以做账但是不能税前扣除, 查看全部回复
8847
亲,对方给你们开具的是差额征收的发票是吗 查看全部回复
9947
李可可
嗯,总金额是一样的吧 查看全部回复
949
杨老师.
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
536
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
761
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
890
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
735
安叔老师
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
665
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
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调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
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本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
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预付账款余额显示负数dai方有余额相当于应付账款 查看全部回复
637
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
629
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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你们款付了吗 查看全部回复
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税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
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损益类什么错误呢 查看全部回复
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1201
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2383
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
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职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
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木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1001
这是不符合会计准则的,属于虚假业务,一旦查实后果严重,财务人员应杜绝这样干 查看全部回复
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意思是进项没有转出 查看全部回复
1620
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1184
是指成本比收入大么 查看全部回复
1011
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1037
是捐赠的物品么 查看全部回复
1057
可以,水电费,网络发票户名和租赁房屋合同的户名,房租发票的户名一致就可以 查看全部回复
755
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
你们是私人企业吗? 查看全部回复
790
扣除项的其他 查看全部回复
1113
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1675
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1432
公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
1140
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
679
王佳丽
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
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包括 查看全部回复
1342
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
883
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1345
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1033
算成本 查看全部回复
801
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2314
是的,要退回 查看全部回复
854
是的 查看全部回复
1424
夏东
是哪一方面的活动产生的费用 查看全部回复
1054
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
871
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