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Harry老师
专票还是普票? 查看全部回复
6414
李伟老师
按道理说是不可以的,你汇算清缴肯定是要根据账务上的来,而且金额还很大 查看全部回复
2744
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1046
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
935
暂估分录是什么 查看全部回复
1494
杨老师.
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
963
是的 查看全部回复
1336
安叔老师
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1456
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1498
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1973
venus老师
你们做账做进项转出 查看全部回复
1795
andy老师
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1514
王苗苗老师
数电票不能作废,如果发生开票有误等情形,需开具红字数电票冲红 查看全部回复
2295
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
杨老师
可以红冲 查看全部回复
1432
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
patience
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2501
全票作废了还是只未收款部分作废了? 查看全部回复
2484
谭老师
不用 查看全部回复
4916
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
是纸质发票么 查看全部回复
2136
对方先开具后,然后因为跨月了就红字作废了 查看全部回复
2305
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
2197
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
要的 查看全部回复
3839
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4074
甘老师
2840
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
2756
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3796
不可以 查看全部回复
3140
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
对的 查看全部回复
2608
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6511
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
可以的 查看全部回复
3410
是纸质发票还是电子发票 查看全部回复
2003
许老师
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1934
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2282
高老师
用 查看全部回复
5799
不需要 查看全部回复
5860
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4366
清岚
2228
不用作废,但是需要入账 查看全部回复
2939
云峰老师
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
3023
当月开的可以作废 查看全部回复
2428
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2527
需要 查看全部回复
3866
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2672
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2722
除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
2649
是含税的,就如果他开红冲那么他可以冲一些销项税,现在不红冲相当于他多交税,这个你们可以跟他协商 查看全部回复
2317
可以 查看全部回复
3325
可以冲红的! 查看全部回复
4464
可以红冲的,一般不会有风险。跨月了就正常红冲就好了,但是这个月报税的增值税会多申报 查看全部回复
1953
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3744
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
增值税和企业所得税都按照6000来填 查看全部回复
1700
直接作废 查看全部回复
2419
1845
这种情况由购买方开具红字信息表 查看全部回复
2409
发票上写的作废? 查看全部回复
4460
这个视情况而定,如果红字发票信息表是购买方开具的,需要把红字发票给对方。如果红字信息表是自行开具的,红字发票不用寄给对方。 查看全部回复
5049
你可以让对方提供截图确认 查看全部回复
2604
按照原分录红冲 查看全部回复
2389
跨月只能红冲 查看全部回复
2956
孙老师
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3416
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2479
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4135
没有 查看全部回复
2161
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3265
财务报表是用去年的 查看全部回复
2508
不能 查看全部回复
2452
tammy老师
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12913
曹老师CPA
2899
电子票开重复了,开一份红字发票红冲就好 查看全部回复
3893
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3226
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
大宁老师
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符,可以作废 查看全部回复
3273
跨月了,只能先红冲再重开 查看全部回复
3269
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4854
这个不影响什么的 查看全部回复
2760
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
3364
是收回不作废, 查看全部回复
3103
你要在5月31日前处理好就可以不用调整 查看全部回复
4028
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3188
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
4267
哈哈老师
不是企业真实发生的就得纳税调整 查看全部回复
4014
跟你有什么关系呀,是公司没钱交 查看全部回复
3723
你们是一般纳税人的话收到的是增值税专用发票的话就可以抵扣进项,可以调减 查看全部回复
4005
调增 查看全部回复
10540
小智
不合规,需要去银行开具发票 查看全部回复
3280
调增缴纳了企业所得税就没关系呀 查看全部回复
3869
绾绾
下个月报税,红冲的进项做进项税额转出 查看全部回复
3112
这个月,购买方申请开红字申请单,销售方直接在开票系统选择开红字开票 查看全部回复
4545
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