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杨老师
借:营业税金及附加 dai:应交税费——应交房产税 借:应交税费——应交房产税 dai:银行存款 查看全部回复
2432
patience
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
李伟老师
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2932
甘老师
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
云峰老师
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4560
把账做到母公司 查看全部回复
4340
丁老师CPA
直接冲25就行,不用全冲 查看全部回复
2690
安叔老师
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2665
Annina老师
冲减计提的就好 查看全部回复
3487
高老师
借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3813
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4238
操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3942
可以,要代扣个税 查看全部回复
4483
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
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账号正在注销中
支付出去的能要求退回吗? 查看全部回复
4743
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
李可可
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
483
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
672
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1037
杨老师.
可以不用计提 查看全部回复
1119
可以,没有影响 查看全部回复
1076
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1327
易老师
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
794
wam
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
711
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
927
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1335
这些都公司承担么 查看全部回复
1110
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1297
公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
946
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
可以的 查看全部回复
1463
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1482
王苗苗老师
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
863
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
这个一般计入营业外支出 查看全部回复
1484
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1189
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1402
哈哈老师
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
1160
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5193
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
燕子老师
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1512
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
tammy老师
A公司是以a公司自己的名义去dai款吗? 查看全部回复
1359
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1787
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
你们之前支付的时候如何账务处理的 查看全部回复
1475
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1000
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1503
张
你好 查看全部回复
1511
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1595
是什么会计制度 查看全部回复
1642
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2188
借 制造费用 200 销售费用 100 管理费用 300 dai 库存现金 600 查看全部回复
1492
1082
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
设备是租用还是什么 查看全部回复
是抖音扣款么 查看全部回复
3648
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1109
可以记到管理费用-延保费 查看全部回复
2019
借:以前年度损益调整dai:其他应付款-老板 查看全部回复
984
多计提的红冲 查看全部回复
1425
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1224
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1282
清关费用计入会计科目,分进口货物和出口货物:进口货物清关费入货物成本。出口货物的相关费用可以计入销售费用。 查看全部回复
1569
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
招待费 查看全部回复
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2006
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
1549
可以扣除100万 查看全部回复
1790
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
计入管理费用 查看全部回复
1874
公司是购买方么 查看全部回复
2070
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1688
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1092
做预付就可以了 查看全部回复
1906
Lucky
借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1751
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1731
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1173
报销冲借款是吗? 查看全部回复
1625
财务软件有固定资产模块吗 查看全部回复
骑车计提折旧是什么意思? 查看全部回复
1566
银行回单上有没有备注投资款 查看全部回复
1710
可以扣除的 查看全部回复
1777
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
可以进成本,景区为吸引旅客做的改造支出 查看全部回复
1830
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1521
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
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