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Annina老师
增值税0申报 查看全部回复
3986
张老师
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3026
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3220
高老师
可以 查看全部回复
3425
筱粒老师
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
Karina老师
你好,请问货物入库了吗? 查看全部回复
4487
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3516
Icy 何
企业是否需要缴纳企业所得税,还要看当期企业的净利润是否为正,如果当期净利润为正,是需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
4548
可以抵扣的 查看全部回复
4308
您好 查看全部回复
3832
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
橘子
超过500万,就要被强制认定一般纳税人 查看全部回复
3874
有真实业务的就可以 查看全部回复
4461
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3364
jessica老师
个人独资企业应该是个人所得税免征企业所得税,您可以联系一下主管税务局问一下 查看全部回复
2831
自产自销的合作社不交 查看全部回复
5172
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
应发合计数 查看全部回复
3591
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
微尘
您具体业务是什么 查看全部回复
3780
万分之五,减半征收 查看全部回复
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借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8684
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4591
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
属于 查看全部回复
6027
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3282
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3199
3997
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
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包括派遣人员的五险一金 查看全部回复
3356
具体哪方面问题呢? 查看全部回复
3445
mila老师
一般入账其他业务收入 查看全部回复
3720
您好,这边无票的话,做账正常入账,就去结转的成本费用在汇算清缴需要纳税调增 查看全部回复
4479
没有太大关系 查看全部回复
3835
开专票就可以抵扣 查看全部回复
5550
venus老师
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
3754
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4056
理论上没有 查看全部回复
3563
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5385
哈哈老师
九个点 查看全部回复
3056
填预交的 查看全部回复
3729
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5672
不用交个税 查看全部回复
3626
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3936
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
大宁老师
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
揭老师
自己开票 查看全部回复
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3471
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4767
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7169
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
免税 查看全部回复
4035
如果属于小微企业的,应纳税所得额是354137.9的话,所得税=354137.9*12.5%*20% 查看全部回复
3891
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3194
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
增值税,个税,企业所得税,印花税可以核定 查看全部回复
2633
没有的 查看全部回复
3089
本季度应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率-预缴 查看全部回复
3557
是的 查看全部回复
4083
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4644
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4751
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6366
需要入账 查看全部回复
4348
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3875
一般纳税人购进农产品吗? 查看全部回复
3785
应纳所得税额/营业收入*100% 查看全部回复
7096
登录电子税务局-我要查询-申报结果查询 查看全部回复
3845
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
不能 查看全部回复
3496
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5387
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4942
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3962
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5585
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
3498
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3355
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6915
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4559
5953
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3461
交多少做多少 查看全部回复
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