登录/注册
小小
现在的政策好像都可以退了 查看全部回复
3432
Yan
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3556
高老师
增值税月末怎么结转的? 查看全部回复
3363
绾绾
是的 查看全部回复
3507
谭老师
就是你的进项大于销税 查看全部回复
3080
易老师
你看留低的是哪年的 查看全部回复
3578
夏老师
减免税申报填的是符号减免的情:况 查看全部回复
3413
出口退税的钱已经到帐了,不算在本期留抵里了 查看全部回复
3271
tammy老师
在2019年4月以后企业新购进的设备或者说投资形成的增值税,纳入到留抵退税范围。 查看全部回复
2461
微尘
您具体哪一点有疑惑 查看全部回复
3303
取得进项发票时,可以把进项税先记应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3213
石老师
进项发票已经勾选了吗 查看全部回复
3100
你好,属于14号公告所写的小微企业或6个行业吗 查看全部回复
2648
你好, 正常有进项时 是借应交税费-增值税-进项税额 有销项时,是dai应交税费-增值税-销项税额。 期末销项税额小于进项税额,有留抵税额,无需做会计分录 查看全部回复
2679
安叔老师
销项税额转入未交增值税科目,留抵税额也转入相同金额至该科目 查看全部回复
2879
就是你进项税额多,留着抵扣后期的销项税额 查看全部回复
2660
哈哈老师
你说的增值税吗?针对的是一般纳税人 查看全部回复
2889
木言
销项小于进项,进项用不完,所以抵扣未用足 查看全部回复
2764
贺老师
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 对增量部分给予退税,一方面是基于鼓励企业扩大再生产的考虑,另一方面是基于财政可承受能力的考虑,若一次性将存量和增量的留抵税额全部退税,财政短期内不可承受。因而这次只对增量部分实施留抵退税,存量部分视情况逐步消化。 查看全部回复
3085
这是国家的一项税收政策,相当于企业的进项大于指定一个日期的进项及其他要求的时候,因增值税是链条税,相当于你购进的时候交了税,现在经济形式不太好,你又需要用钱,所以国家暂时把这部分的税金退给你们 查看全部回复
2860
大宁老师
借:银行存款, dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3073
有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2908
如果存在欠税的情况下由税局决定才可以用留抵抵消,您现在是缓缴,不可以 查看全部回复
3344
应该是加加计抵减吧 查看全部回复
2402
Annina老师
不可以 查看全部回复
4510
如果就是1分钱根本就不用处理 查看全部回复
3372
可以 查看全部回复
3577
你们月末有结转进项税额跟销项税额的吗 查看全部回复
3218
销项税减上月留抵税额=本月应交增值税 查看全部回复
3017
你是一般纳税人,是不是? 查看全部回复
3002
3508
Amy老师
看公司规定,最好是打印出来留档。 查看全部回复
3866
进项发票要认证,认证完之后才能进行抵扣 查看全部回复
3459
增值税进项可以抵扣销项的, 查看全部回复
3860
不需要做退税处理 查看全部回复
3395
借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2625
如果金额少准备后期抵,就不用管它 查看全部回复
3345
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
目前湖北这里我有这么处理过没风险,以前福建工作这样处理不行,税务管理员要你写说明情况 查看全部回复
3098
不用做分录,有留底 查看全部回复
2778
把未转出的转出到未交增值税就可以 查看全部回复
2899
销项,进项转到应交税费一未交增值税,该科目借方余额就是留抵 查看全部回复
4259
税务系统是指哪里? 查看全部回复
4040
刘老师
账未考虑以前年度亏损 查看全部回复
3124
小黑
上期留抵税额怎么做账?还是你收到增量留抵税额 查看全部回复
4022
不用处理 查看全部回复
红字做分录冲回 查看全部回复
4315
应交税费-增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2976
扣选是啥意思 查看全部回复
2695
应交税费-未交增值税dai方 查看全部回复
2929
不能 查看全部回复
2880
留抵退税用好 查看全部回复
4146
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
4029
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3451
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3069
3039
venus老师
答案A 查看全部回复
4152
3079
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
Icy 何
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
张老师
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4099
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
筱粒老师
允许退还的增量留底税额=增量留底税额*进项构成比例*60% 查看全部回复
2968
不需要结转到下年 查看全部回复
4038
小福老师
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
进项留底是在主表,预缴的是在附表四,在期末余额里面。就是说,附表是预缴的数字,主表是正常的进项数字。 查看全部回复
3428
清岚
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3908
留抵不用做账 查看全部回复
3249
王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4231
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4597
那你更正申报的报表,应补退税额哪里是不是负数或者说多于实际缴纳的金额? 查看全部回复
5534
税务师晓雨
练习都是按照销项-进项转出到未交增值税的,缴纳的时候按照减去留抵的缴纳,有很多做法 查看全部回复
4108
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3949
其实增值税期末留抵税额与存货之间是没有必然联系的。表面联系就是期末存货太多会导致期末可能出现留底税额也很多的现象 查看全部回复
3452
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4455
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5179
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4499
3404
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
专票吗? 查看全部回复
3670
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4175
什么原因导致的出现差额 查看全部回复
5870
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
悠悠老师
可结转可不结转。推荐结转做法 借应交税费一应交增值一销项 货应交税费一应交增值一进项 dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
4483
不需要结转的 查看全部回复
4501
进项大于销项可以不处理 查看全部回复
你留抵税额记到哪个科目了? 查看全部回复
4548
是的,需要交税当期抵减 查看全部回复
5094
5945
对的当期的留抵数体现在上期留抵这栏 查看全部回复
4487
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载