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哈哈老师
是之前挂账没交吗?还是交了没做账呢? 查看全部回复
5484
小黑
收入-成本费用(固定资产就自己算一下折旧,存货按照收入匹配算成本) 查看全部回复
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Annina老师
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4958
归老师
小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
4943
不需要 查看全部回复
5244
会计上还是按照固定资产折旧处理 查看全部回复
5368
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
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对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
4952
郭艳飞
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
8732
悠悠老师
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5343
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10335
高老师
你好 查看全部回复
6494
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4874
因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6999
李伟老师
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7602
借:固定资产 借:管理费用-办公费(负数) 计提折旧的时候 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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李力
预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
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本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
6229
固定资产报废时, 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 确认保险公司理赔时 借:其他应收款 dai:固定资产清理 收到保险理赔时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
7388
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
5994
账号正在注销中
是的 查看全部回复
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意思是之前填表的数填错了是吗? 查看全部回复
6084
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
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按照实际入账 查看全部回复
5175
可以按照10年均摊确认收入,交所得税 查看全部回复
5832
算到工资里面 查看全部回复
4455
高荣老师
应该分开销售和采购两个业务分别做账 查看全部回复
4887
没影响的 查看全部回复
6930
这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
5922
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5364
不可以 查看全部回复
4770
借:固定资产清理200 累计折旧900 固定资产减值准备100 dai:固定资产1200 转让 借:银行存款330 dai:固定资产清理292.04 应交税费—应交增值税(销项税额)37.96 注:这里我默认增值税税率为13% 处置损失 借:固定资产清理92.04 dai:资产处置损益 92.04 查看全部回复
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成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6183
这个是收的承兑汇票吗 查看全部回复
4671
而已老师
您好 查看全部回复
5193
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4824
如果是净收益 借:固定资产清理 ??? dai:营业外收入 2.如果是净损失 借:营业外支出 ??? dai:固定资产清理 查看全部回复
4140
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6921
这么做没错 查看全部回复
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4878
借:固定资产38452.26 应交税费应交增值税进项税额5942.74 dai:银行存款44395 查看全部回复
5670
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7416
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14616
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6669
因为这笔费用可以抵减增值税,没有收入也就没有增值税 查看全部回复
8577
对,是的,可以一次性计入到费用里 查看全部回复
7767
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
您好,一般服务的成本就直接计入成本了,不用再结转成本了。 查看全部回复
所得税按照会计利润12%限额扣除 查看全部回复
9243
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13851
您好,你们现在是分公司是吗?不独立核算吗? 查看全部回复
7182
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7803
借银行,dai预收 查看全部回复
5787
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
7263
andy老师
您好,你们是帮别人一件代发还是? 查看全部回复
34686
王苗苗老师
销售退回的会计分录为:借银行存款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税-销项税(红字) 查看全部回复
7092
做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
7146
税务师晓雨
亲,工会经费分计提和缴纳两个分录。计提,借:管理费用-工会经费,dai:应付职工薪酬-工会经费。缴纳:借:应付职工薪酬-工会经费,dai:银行存款 查看全部回复
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可以直接计入营业外收入 查看全部回复
9099
您好,按揭购买汽车您是做了什么分录入账 查看全部回复
7155
您好,是什么原因的退税 查看全部回复
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先转入固定资产清理科目中转:借:固定资产清理,累计折旧dai:固定资产(原值)2、借:周转材料,dai:固定资产清理 查看全部回复
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没有收入,这张表在勾选时可以不勾选这一张 查看全部回复
8730
您好,我这边查看下 查看全部回复
11655
您好,说的是季度计提企业所得税分录么? 查看全部回复
9874
企业所得税等于企业所得税应纳税额(利润总额)乘以相应税率 查看全部回复
10047
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9223
安好利润表上的数据填写就行,怎么不正确了 查看全部回复
8884
湖北以外地区小规模增值税纳税人增值税申报思路: 1.先看整个季度销售额 是否超过了如果30万(按季度征收)。 2.如果没有超过30万,开具普通发票的部分企业性质的小规模纳税人,将销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”,(若登记注册类型为个体工商户,则应填写在第11栏“未达起征点销售 额”),如果没有其他免税项目,无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
10795
怎么做账的 查看全部回复
251
费用执行不高 查看全部回复
1030
安叔老师
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
765
总成本就是实际生产产品所耗费的成本 查看全部回复
185
是的,可以计入其他业务收入 查看全部回复
876
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
912
杨老师.
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
513
要的 查看全部回复
782
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
892
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
347
李可可
是企业经营dai款么 查看全部回复
555
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
492
按原分录冲红就可以了 查看全部回复
1034
意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
703
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
501
你的意思是社会团体收到捐赠收入 查看全部回复
902
利润总额本年累计数是负数 查看全部回复
521
吴萌老师
全年综合所得应纳税所得额 = 全年劳务报酬收入×(1 - 20%) - 60000 - 专项附加扣除 稍等,我大致算一下 查看全部回复
418
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
710
木言
总额法确认收入通常需满足: 1.?拥有交易商品或服务的控制权。 2.?承担转让商品或服务的主要责任。 3.?承担存货风险。 4.?具有自主定价权。 5.?承担信用风险。 查看全部回复
1016
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
447
秦枫老师
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1545
为什么要把业绩收入退还 查看全部回复
560
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
809
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
545
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
790
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
811
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
643
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
819
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