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税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
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王苗苗老师
这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
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孙老师
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6400
patience
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2470
甘老师
可以跟对方确认发票开出和寄出时间,无误的可以先勾选抵扣的 查看全部回复
4598
andy老师
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2471
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
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是普票还是专票 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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按实际付款额入账 查看全部回复
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农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
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一般纳税人么,可以的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
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实际上支出是多少 查看全部回复
2010
李伟老师
部分退货的话,最好是对方把原来的发票全部认证抵扣 查看全部回复
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发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
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核对一下开票内容,税收编码,税率是否有问题 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2930
你是一般纳税人么 查看全部回复
2408
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3960
秦枫老师
转到你公司的返利 你无需转到上级单位账户 直接确认收入不行么 上级单位转给你剩余部分时候 你再开票给上级单位 这样转来转去 多环节了 查看全部回复
3203
同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
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你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
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如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
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第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
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都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5304
选择开票有误吧 查看全部回复
4061
tammy老师
是什么原因收不回来呢? 查看全部回复
2697
你入账时按照两张发票分别入账,可以入到一张凭证上,发票附在一起。 查看全部回复
2768
专票吗? 查看全部回复
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勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
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附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3729
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4624
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
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收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4100
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
同学你好 普票专票 电子的还是纸质的 查看全部回复
2209
不可以的 查看全部回复
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这个实质属于dai款服务,不能抵扣 查看全部回复
2236
清岚
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
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发票后面贴单写上,发票金额4700元,实报3700元 查看全部回复
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看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3724
杨老师
招待费是不能抵扣的,如果认证了就做进项税转出 查看全部回复
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列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3396
是发票已经开出来了对吧 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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差额后期会付款么 查看全部回复
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1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
许老师
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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可以认证抵扣 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
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意思是你们公司本期有收到红字发票,需要做进项税额转出处理 查看全部回复
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自2020年3月1日起增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。可以通过增值税发票综合平台,勾选抵扣。 查看全部回复
3265
安叔老师
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
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业务招待费和买礼物无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣 查看全部回复
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你们是购买方 查看全部回复
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税务局的总体累计的税额来算是指什么,税负率么 查看全部回复
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您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
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是的,现在没有180天的抵扣限制了 查看全部回复
2047
可以的 查看全部回复
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核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
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都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
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你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
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减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2520
退什么税呢 查看全部回复
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对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2303
3560
没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4318
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
可以 查看全部回复
2940
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
不能 查看全部回复
1981
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
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红字发票作为附件 查看全部回复
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候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
3209
换算成1% 查看全部回复
去年这笔费用入账了么 查看全部回复
2074
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
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增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
小妮老师
物流公司,车辆是你们自己? 查看全部回复
2363
1757
预开发票,是说的销售预付卡的那种吗? 查看全部回复
3629
在已开发票里查询,条件要选择全部发票 查看全部回复
1698
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1559
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3534
是商贸企业么 查看全部回复
2565
蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了? 查看全部回复
2246
先挂应付 查看全部回复
2396
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