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最终会记入到你产品成本 查看全部回复
3298
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
tammy老师
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
3223
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3848
大宁老师
固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4780
谭老师
没有搬迁吗? 查看全部回复
3229
哈哈老师
这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
2998
张瑞峰
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
3480
利润分配 查看全部回复
3653
本年净利润 查看全部回复
2608
是的 查看全部回复
2982
venus老师
你们可以在汇算清缴拿到发票吗 查看全部回复
4223
Yan
应交税费没列入 查看全部回复
4051
绾绾
资产负债表上的需要 查看全部回复
3659
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3447
刘老师
没有任何结转 查看全部回复
3808
申报表计提 查看全部回复
4651
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4277
可以 查看全部回复
3573
发现当期补计提,补结转 查看全部回复
3398
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4052
可以让系统自动结转 查看全部回复
4448
计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
3523
Karina老师
你好 查看全部回复
5438
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
高老师
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
微尘
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4714
张老师
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3718
Icy 何
B 查看全部回复
3440
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3560
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3649
4102
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5470
450-60+110 查看全部回复
4004
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3510
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
3658
筱粒老师
能详细描述一下吗?比如关于什么的计提 查看全部回复
2544
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
每月月末做 查看全部回复
3486
Amy老师
补起就行了 查看全部回复
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
清岚
您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
4759
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3803
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
不用 查看全部回复
4648
老板借款 查看全部回复
2899
你好,是的 查看全部回复
4695
达到使用状态可以结转到固定资产计提折旧 查看全部回复
6747
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
5694
悠悠老师
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
账号正在注销中
这个是个人习惯。没有强制性的 查看全部回复
9153
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6462
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6732
是的,转营业外收入 查看全部回复
10683
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8667
多大金额? 查看全部回复
8091
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
在年底入账了,就把原值写上,折旧额不写就行 查看全部回复
7960
可以转的 查看全部回复
10203
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
企业亏损不需要计提企业所得税,也不需要结转 查看全部回复
8325
王苗苗老师
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
766
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
603
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1140
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
709
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
李可可
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
972
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
760
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1066
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
978
你们有实际发生吗? 查看全部回复
602
wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1082
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
510
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1355
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
是生产企业么 查看全部回复
659
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1129
现在要摊销该怎么做,之前没有摊销的可以补摊销 查看全部回复
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工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
865
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
黄仁淇
装修工程,如果是租入房屋,按照预计使用寿命和剩余租赁期孰低摊销,如果是自有资产,按照预计使用寿命摊销,一般不低于5年 查看全部回复
1081
一般是包含当月的 查看全部回复
707
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
671
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1144
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1333
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
639
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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