登录/注册
李可可
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1025
李伟老师
您说的是什么数呢? 查看全部回复
660
夏老师
查看全部回复
1210
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1433
杨老师.
自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1226
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
890
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
有无形资产的入账金额,摊销年限,摊销开始日期,可以看截止到目前累计摊销的累计金额 查看全部回复
1062
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
可以不用计提 查看全部回复
1119
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
可以,没有影响 查看全部回复
1076
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1450
原则上是从入账的次月开始摊销 查看全部回复
834
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1181
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1361
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1028
根据权责发生制原则,在借款期间是要算利息的,如果是按季支付利息或到期一次还本付息,是需要计提利息的 查看全部回复
1340
分公司是独立核算么 查看全部回复
1070
可以先计算一下实际每月摊销到底多少,然后看下截止到现在累计摊销是摊销多了还是少了,如果多了就冲销一部分,少了就补计提,后续每月再按正确的数字去正常摊销 查看全部回复
663
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看全部回复
1056
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1372
使用年限不确定的无形资产不用摊销 查看全部回复
1404
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1406
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1487
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1307
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
896
你们是生产企业、 查看全部回复
1127
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1555
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
936
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
是开具的租赁发票 查看全部回复
1074
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
679
易老师
没错 查看全部回复
684
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
935
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1335
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
会计上一般是根据使用年限摊销,土地使用权规定的年限(土地证上的年限)摊销。 查看全部回复
1582
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
996
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1272
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
1403
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1440
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1202
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1294
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
1646
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
可以的 查看全部回复
1463
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1500
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1130
投资进来的无形资产是专利吗? 查看全部回复
886
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
3月份支付的么 查看全部回复
1197
一般是在月末 查看全部回复
805
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
计提折旧? 查看全部回复
1059
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
820
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
西贝老师
第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
710
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
817
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
687
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1461
李凤
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
1534
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1767
做进项税额转出 查看全部回复
1564
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1501
可以不勾选, 查看全部回复
934
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
零配件是用到哪里的 查看全部回复
1917
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
不计提 查看全部回复
1147
专利入账是记到无形资产,是当月增加当月就开始摊销,依据相关合同、专利证书等资料,估计使用寿命的年限,采用在预计受益年限之间进行摊销。 查看全部回复
1274
冲的是哪一年 的 查看全部回复
1379
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载