登录/注册
木言
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
谭老师
要按你帐上做的进项税来勾选认证 查看全部回复
3389
绾绾
可以的 查看全部回复
4285
小小
可以不抵扣 查看全部回复
3708
普票不可以哦 查看全部回复
2853
是的 查看全部回复
3508
成本和进项抵扣是两回事 查看全部回复
3277
显示一个点 查看全部回复
3973
Yan
只有要记录身份的如高铁票,飞机票写个人名字可以税前扣除,其他的需要开具公司名义的发票 查看全部回复
3638
哈哈老师
所得税是收入减去成本费用以后的金额计算的 查看全部回复
4175
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4341
tammy老师
可以 查看全部回复
2834
大宁老师
对的 查看全部回复
3265
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7563
易老师
你这个票是不是开错了 查看全部回复
3218
你们的民办学校不免税吗? 查看全部回复
4452
3413
可以抵扣进项 查看全部回复
3450
夏老师
预缴填的是预交申报表,开票是填的正常的纳税申报表 查看全部回复
3952
你们是销售灯具,同时还提供安装吗 查看全部回复
3333
Annina老师
2月申报期之前 查看全部回复
3142
可以勾选认证抵扣 查看全部回复
4254
3561
苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
7467
安叔老师
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3903
可能没有红冲成功哦 查看全部回复
15413
刘老师
红字发票申请单 查看全部回复
3261
可以不勾选 查看全部回复
5549
用进项发票的抵扣联抵扣 查看全部回复
3117
13% 查看全部回复
4208
你是换了个uk么 查看全部回复
11622
小黑
其他收入 查看全部回复
3452
确认是否确认收入 查看全部回复
3878
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
把图片发下 查看全部回复
10228
是全额抵扣增值税的 查看全部回复
2790
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
麻烦发下表 查看全部回复
3155
高老师
对 查看全部回复
2499
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3405
你开了信息表通知对方 查看全部回复
3668
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4220
你们给学员开具什么发票呢 查看全部回复
2770
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
张老师
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3865
对方可以暂估成本 查看全部回复
3334
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7129
有影响,您如果选择已抵扣,需要做进项税额转出 查看全部回复
4262
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7634
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3934
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4595
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4149
3040
venus老师
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3600
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3703
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4074
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
Amy老师
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8165
周老师
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4980
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
张瑞峰
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3759
2865
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3449
不属于了 查看全部回复
3382
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4537
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17966
是的哈 查看全部回复
4102
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4316
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
10996
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
王苗苗老师
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4148
清岚
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4793
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3936
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3585
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
你好,不能抵扣 查看全部回复
4952
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
比如一般纳税人开具农产品收购发票支付给农民价款为3万元,申报增值税纳税申报表时, 买价?金额就是30000 查看全部回复
4865
andy老师
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4909
单价30,按照1%开票,换算成不含税单价嘛? 查看全部回复
5880
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
14819
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
对,需要盖章 查看全部回复
3004
将自产,委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或个人,增值税是要视同销售的,可以不收回发票,在税款所属期申报增值税。 查看全部回复
3654
这个不需要拿回来 查看全部回复
3756
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4491
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载