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patience
经营所得税种核定的是查账征收还是核定征收 查看全部回复
3040
甘老师
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
2009
王苗苗老师
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1946
李伟老师
在的 查看全部回复
2335
秦枫老师
购买法拍房和写字楼没区别 那个性价比高买那个 要缴纳契税 购买后要缴纳房产税和土地使用税 如果符合小微企业房产税和土地使用税可以享受减半征收 查看全部回复
2784
安叔老师
有些表是必须要勾选的,比如收入成本,期间费用,纳税调整,弥补亏损,没有数据就0申报即可, 查看全部回复
3567
减免所得税优惠明细表,可以看一下上面的内容,结合公司实际情况,有符合项目需要填报,没有符合的不用填报。符合条件的小型微利企业减免企业所得税如果申报没问题的话会自动跳出来,可以自己私下计算核对一下金额。 查看全部回复
2391
是的 查看全部回复
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需要的,业务招待费按发生额的60%和销售收入0.5%两者孰低者为扣除限额 查看全部回复
2773
杨老师
不需要 查看全部回复
3391
不是工资奖金分红不用交个税 查看全部回复
3078
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3371
tammy老师
可以,合情合理的情况 查看全部回复
3209
已退休人员不能再缴纳社保 查看全部回复
4028
主要是研发无形资产中属于无形资产成本的支出。 查看全部回复
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境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
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生产者销售初级农产品是免税的,增值税企业所得税都免,个人所得税不免 查看全部回复
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账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
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同学你好 小微企业 利润总额300万以内的5%的所得税 查看全部回复
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企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
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增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
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消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2018
我也没听说这个文件 ,你资金当时无法预缴得时候,就应该去税务局申请缓交,当时没去办理么,我来看下这个文件 查看全部回复
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没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
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第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
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企业从事牲畜、家禽的饲养免征企业所得税。 查看全部回复
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如果确实是公司的支出的话,可以报销,正常入招待费后,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
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私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
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有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
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先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2257
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
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今年填企业所得税年报是汇算的2022年的 查看全部回复
6356
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2323
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3318
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2404
清岚
需要 查看全部回复
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可以,整个季度开普通发票不超30万元,可以免增值税 查看全部回复
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看文件,如果文件里面没有免除条款,需要交 查看全部回复
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小规模季度超过三十万不是要交税了吗?是的 查看全部回复
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厚积薄发
这个单单从利润表中是不能完全看出来如何进行税务筹划的,需要结合公司的实际经营业务,指定适合企业的筹划方案 查看全部回复
2824
andy老师
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
2990
Annina老师
申报无票收入 查看全部回复
1873
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扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4755
云峰老师
您好,往来款 查看全部回复
1949
3172
您好 查看全部回复
2473
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出口货物是0税率 查看全部回复
2114
个税是累计计算的 查看全部回复
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是收到方吗 查看全部回复
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那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
1880
可以 查看全部回复
2383
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不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
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如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3592
可以按扣除支付的分包款后的余额预缴增值税 查看全部回复
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需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2084
确定是免税的话,才能填免税收入,许多政府补贴,不免所得税 查看全部回复
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没有开通网上银行是吗 查看全部回复
1925
具体什么问题呢 查看全部回复
3635
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3953
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1970
1952
2483
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2308
你季度收入超30万了,不能享受普票免征增值税政策 查看全部回复
2245
对,当年成立的不用 查看全部回复
2078
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2482
wam
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3388
谭老师
你以前年度有未弥补亏损吗? 查看全部回复
1654
年报填的是上一年全年的职工薪酬数据 查看全部回复
1808
通常来说项目上应当是有工资的,除非这个项目全部外包。 查看全部回复
2277
有成本费用支出么 查看全部回复
2440
孙老师
销项多要交税 查看全部回复
1843
指哪方面的税,征收方式是什么 查看全部回复
2242
企业所得税会减少利润 查看全部回复
1950
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2793
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2309
2796
免征企业所得不需要做分录,计提和缴纳的分录都不做 查看全部回复
2100
先算每个季度的平均值 = (季度初+季度末)/2 查看全部回复
1847
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
3614
2022
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5225
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
什么问题呢 查看全部回复
2721
账载金额就是你账面上的金额 查看全部回复
1818
如总分公司,不具有独立法人地位的需要 查看全部回复
2289
上年12月末的期末数 查看全部回复
2906
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1676
可以弥补的 查看全部回复
3096
你们是核定征收的吗?核定征收的超过核定的额度就要缴税 查看全部回复
3515
一季度时2022年度汇算清缴已完成? 查看全部回复
2162
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2686
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2813
1625
3036
可以不符原始凭证,备注栏备注清楚就可以了 查看全部回复
2685
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