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许老师
你们是事业单位吗 查看全部回复
2339
孙老师
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3873
patience
用的什么开票系统 查看全部回复
4225
云峰老师
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2745
杨老师
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
4180
甘老师
借:银行存款22600 dai:其他业务收入20000 应交税费应交增值税销项税额2600 查看全部回复
2038
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3053
支付的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2386
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
同学你好 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2202
《中华人民共和国发票管理办法》第三十一条规定:“使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。” 查看全部回复
2643
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
tammy老师
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3812
小妮老师
工人工资保函后期会不会退回 查看全部回复
2651
是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1644
高老师
是什么原因退? 查看全部回复
3244
清岚
你好登录电子税务局→点最下方的【涉税服务】→点上方的【事项办理】或者发票管理 →点【发票票种核定】,进入界面后,同样按照系统的步骤一步步填写表格上传资料即可,申报上传后,可在【事项进度管理】中查看申报进度。 查看全部回复
5523
简易计税 查看全部回复
1712
王苗苗老师
借:管理费用-业务招待费900 库存现金等20 dai:其他应收款920 查看全部回复
1189
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2326
非营利性质的协会一般不需要纳税 查看全部回复
2089
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
直接捐赠出去不过公司库存的话 借:营业外支出-捐赠 dai:银行存款 查看全部回复
1775
这个属于非经营活动的,所以不属于增值税征税范围 查看全部回复
3979
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3316
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1710
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3049
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
小小
第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103 查看全部回复
2742
不可以 查看全部回复
2747
A公司收款为什么是B公司开具发票呢? 查看全部回复
2908
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3182
现在个人代开增值税普通发票免增值税 查看全部回复
3683
同学你好 查看全部回复
2302
是办理的手续费么? 查看全部回复
2927
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6566
可以开负数发票的 查看全部回复
2680
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2265
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2023
谭老师
按实际发生的时间平确认收入 查看全部回复
2312
是原材料还没发货,还是在运输途中 查看全部回复
3514
是的,但完整的结转分录是销项进项先结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税),然后根据差额再结转,如果结转后应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)余额在dai方,要交增值税,然后结转未交增值税,借应交税费-应交增值税-(转出未交增值税) dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2516
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3708
作废,重新开具 查看全部回复
4748
同学你好 跨地区吗 查看全部回复
3906
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2611
借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
1485
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2630
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8232
重置成本是计算税金扣除成本用的,不用单独入账 查看全部回复
2116
在税务局代开发票 查看全部回复
3975
增值税留抵抵欠会计处理: (一)增值税欠税税额大于期末留抵税额,按期末留抵税额红字: 借:应交税金--应交增值税-进项税额, dai:应交税金--未交增值税。 (二)若增值税欠税税额小于期末留抵税额,按增值税欠税税额红字: 借:应交税金--应交增值税-进项税额, dai:应交税金--未交增值税。 查看全部回复
4402
补提0. 查看全部回复
5414
是专票还是普通发票? 查看全部回复
1786
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3250
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2597
借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
1938
让对方出个委托收款的证明 查看全部回复
3229
借现金 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
1866
征收率3%的小规模纳税人,开具普票都是免税,没有金额限制,但是你们连续累计12个月或四个季度之内不能超过500万,一旦超过了就会变成一般纳税人 查看全部回复
2425
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3233
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7116
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2625
借:银行存款 dai:营业外收入/其他收益 查看全部回复
9972
稍等,我看下 查看全部回复
2739
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2628
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2178
不需要处理 查看全部回复
2059
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3217
如是现金收款式 借现金 dai应收帐款等 然后现金存银行公户 查看全部回复
1791
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2281
个体户通常是小规模纳税人,现在开普票免增值税 查看全部回复
2607
只要原来是属于3%征收率的项目,那么开普通发票就是免税的 查看全部回复
2895
借:应收票据 dai:银行存款 查看全部回复
2144
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2978
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
计提单位部分的社保,挂账其他应付款 查看全部回复
1975
你是指第三季度吗 查看全部回复
2410
正确,可以这样做 查看全部回复
1994
可以选择做,也可以选择年底一次性结转 查看全部回复
2189
这个通常写1 查看全部回复
8564
是的,需要申报 查看全部回复
1677
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开普票免税 查看全部回复
2275
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
5117
如果去年存货今年销售,这个有什么问题呢 查看全部回复
3551
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1882
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2869
自查补税或稽查补税这样填哈: 自查收入填到第4栏“纳税检查调整的销售额”,自查税款加到第11行“销项税额”、第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第17行“应抵扣税额合计”就行了。17=12+13-14-15+16 查看全部回复
是不是有个科目,应交税费-未交增值税 查看全部回复
1494
营业外收入 查看全部回复
2422
借:管理费用-水电费 dai:银行存款 查看全部回复
3441
冰山老师
收票方,借,材料/费用等 dai,应付账款/银行存款 开票方,借,应收账款/银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3337
可以的 查看全部回复
4999
借:银行存款 dai:合同履约成本-工程施工-水电费 查看全部回复
2499
公司实际有没有开通社保账户? 查看全部回复
2826
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3428
适用3%增值税的小规模纳税人,目前免征。通用机打发票含税不显示税额 查看全部回复
1454
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