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tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2009
李伟老师
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
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王苗苗老师
明目是福利费之类,实际上是什么 查看全部回复
1986
patience
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
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进口产品关税和增值税缴纳在进口环节的税项在货物向海关报关的时候,海关会出具纳税税单,由进口人向国库交纳了进口税项之后,货物才能够放行。进口人是谁,谁缴纳进口增值税专用缴款书开给谁 查看全部回复
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借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2021
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
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收到发票了么,采购支付的运费要算到材料的成本里 查看全部回复
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文件中没有明确规定,但实际操作中要取得原开票单位加盖公章证明且注明原来凭证号码、金额、摘要等,由经办单位会计机构负责人、会计主管、单位领导审批后作为原始凭证。 政策依据:《财政部关于印发<会计基础工作规范>的通知》(财会字〔1996〕19号)第五十五条规定:(五)从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 提示:各省对于丢失普通发票如何入账规定不一。具体以当地主管税务机关执行为准。 查看全部回复
1523
杨老师
免税开票金额614810元 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1966
是电子普票么 查看全部回复
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你要确认为什么要改2100万 查看全部回复
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未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
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是开进来的还是开错去的 查看全部回复
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原来的业务具体是什么 查看全部回复
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给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1343
西贝老师
同学你好,你点一下发票数据刷新或者发票数据一键预填再试试呢 查看全部回复
2549
哈哈老师
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
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无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1209
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3500
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
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其实你这样做也是可以 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
andy老师
正常申报就行,如果后期有正数发票的话,会相抵 查看全部回复
3700
税务师晓雨
收到款项是吗? 查看全部回复
1158
刘淑萍
普票是不能抵扣的哈 查看全部回复
1788
缴纳分录是什么 查看全部回复
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给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1988
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
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小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
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我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
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税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
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是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6166
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2330
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2713
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2235
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2572
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
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自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
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你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2523
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
有实际抵减么 查看全部回复
1907
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
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有风险,因为另一家公司实际跟你之间没有业务往来,是不可以开发票的,属于虚开发票。 查看全部回复
3055
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
2293
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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借 库存商品261,055.23 应交税费-应交增值税进项33937.18 dai 预收账款 其他应付款/银行存款14776.71 查看全部回复
2182
可以 查看全部回复
4608
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2259
安叔老师
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2023
企业所得税要看公司的利润表,看公司是否盈利 查看全部回复
2620
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3097
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2260
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2683
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2547
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2982
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2117
Annina老师
可以扣除 查看全部回复
2698
venus老师
借银行存款 dai应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 查看全部回复
2516
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2871
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2583
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2709
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4988
可以红冲 查看全部回复
3066
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5015
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4190
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
1% 查看全部回复
7171
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2425
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2886
是小企业会计准则么 查看全部回复
2794
给个人开普票不需要填身份证信息吧 查看全部回复
4480
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2432
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1586
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2211
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2322
纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。取得专票,为发票上的税额。取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额;取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,计算进项税额 查看全部回复
10147
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2743
少记账的补入账 查看全部回复
1792
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2623
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1974
借 管理费用-福利费 dai 库存商品 40 应交税费-应交增值税销项 60*13%=7.8 查看全部回复
1922
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3532
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6300
你们是什么机械 查看全部回复
2676
wam
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2092
是小规模么 查看全部回复
1934
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2820
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
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