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云峰老师
同学你好 需要交增值税。 借:营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2344
王苗苗老师
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1260
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2443
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2175
杨老师
稍等 查看全部回复
2110
patience
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
李伟老师
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3174
andy老师
2694
高老师
方便拍照吗?我看下 查看全部回复
3072
孙老师
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
dai:营业外收入 查看全部回复
2767
小妮老师
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5317
甘老师
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4733
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3131
许老师
①借:管理费用-福利费14730 借:制造费用-福利费9820 借:生产成本-福利费98200 dai:应付职工薪酬-福利费122750;②借:应付职工薪酬-福利费122750 dai:库存商品100000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)22750 查看全部回复
3867
借:成本/费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 支付 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3947
Annina老师
要写增值税 查看全部回复
2528
谭老师
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4296
Yan
申报个税按不含税收入 查看全部回复
4160
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4202
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6220
微尘
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3834
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3839
哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5227
清岚
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3778
周华
发票丢了不用重开,记账联复印一下加盖发票专用章给客户做账就可以了 查看全部回复
4572
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
开的什么内容? 查看全部回复
4621
归老师
税报正确了没有? 查看全部回复
3133
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5418
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7515
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
622
你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
827
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1224
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
965
意思是跨年调整 查看全部回复
949
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1275
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1285
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1604
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1000
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1046
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1176
你是采购方 查看全部回复
1099
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
516
一般是计入销售费用 查看全部回复
1292
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
972
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1256
西贝老师
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
1448
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1841
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1401
是开出发票么 查看全部回复
1433
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1485
安叔老师
你好, 查看全部回复
852
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1254
是被吸收合并么 查看全部回复
1369
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
普通的用途是什么,具体业务是什么 查看全部回复
1670
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1311
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1367
你们是数电发票还是什么发票呢? 查看全部回复
1380
具体什么业务 查看全部回复
1143
公司是提供了dai款服务么 查看全部回复
1272
是数电票么 查看全部回复
1336
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
914
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1095
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2752
退税的原因是什么? 查看全部回复
1843
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
904
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1614
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1800
收到,看一下 查看全部回复
1940
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
税务师晓雨
你们真实的业务是几个点 查看全部回复
1701
tammy老师
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1425
可以 查看全部回复
1093
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1607
本地发生的不需要预缴啊 查看全部回复
1320
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
1314
需要 查看全部回复
2020
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
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4692
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1549
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
1608
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1815
1514
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1709
看客户需求,客户想要普票就给他开普票 查看全部回复
是个体户么,征收方式是什么 查看全部回复
1138
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
1719
这个月进项和销项金额一样么 查看全部回复
1423
不需要 查看全部回复
2070
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