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patience
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
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借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2292
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
安叔老师
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2829
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3942
wam
正在看 查看全部回复
3909
公寓在A名下么 查看全部回复
1706
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1516
席俊义
是委托外单位把m木材加工为n木板嘛 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
12388
建筑企业,请问成本票不够是什么意思。就是收入太高,成本费用票太少。 查看全部回复
2820
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
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厚积薄发
要是是货物的话,最好有数量 查看全部回复
4238
许老师
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3540
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1840
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
2635
孙老师
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
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计提时 借管理费用-社保 (单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保 交纳时 借应付职工薪酬-社保 dai银行存款 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2133
杨老师
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2891
甘老师
你账上的计提增值税也是1个点对吗 查看全部回复
2242
tammy老师
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2037
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3117
木言
按正常做: 借:应交税费-增值税(一般纳税人是未交增值税), dai:银行存款。 查看全部回复
2221
什么问题呢? 查看全部回复
小规模企业么 查看全部回复
2296
这个不是缴纳增值税的分录 查看全部回复
2016
这个是什么原因多交? 查看全部回复
1741
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1774
计提公司承担部分:借:管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--社保费 查看全部回复
2697
燕子老师
收到法人款时 借:银行存款 25000 dai:其他应付款-法人25000 剩余资金转回法人账户时 借:其他应付款-法人500 dai:银行存款 500 查看全部回复
2392
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
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你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2473
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
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电子发票只能红冲,不能作废 查看全部回复
2144
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2109
你好,不影响的 查看全部回复
2207
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3037
2607
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
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相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2064
在的 查看全部回复
3520
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
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借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2805
填写的地方是对的 查看全部回复
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你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2431
可以 查看全部回复
3311
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1517
如果适用简易计税5%,可以继续5%的 查看全部回复
1430
1744
李伟老师
是可以抵扣的那种普票吗? 查看全部回复
2449
按照转售水电暖处理 查看全部回复
2231
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8609
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2676
是的 查看全部回复
3324
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4070
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2718
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1794
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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看差旅费发票:住宿费的专用发票有进项税税额,还有动车票可以按票面金额/(1+9%)×9%计算抵扣进项税额 查看全部回复
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小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
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你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3883
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4741
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
2217
出具审计报告,根据审计报告的金额,把资产、负债等整体计入你们公司 查看全部回复
1805
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1829
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3960
租赁时间多久呢 查看全部回复
3480
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2907
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3791
按1%征收率 查看全部回复
8301
单位在缴纳时把需要员工承担的部分挂其他应收款 查看全部回复
1986
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11669
是一般纳税人? 查看全部回复
1651
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4702
3299
云峰老师
是的,亲,承揽合同也可以按季申报的,看税局的认定吧,亲 查看全部回复
2854
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
缴纳时 借营业外支出 dai银行存款 查看全部回复
3370
如果12月只有销项税额月末结时 借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2479
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3763
同学作废了,再开 查看全部回复
1834
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2639
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4551
这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
2496
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3645
个人微信支付吗 查看全部回复
3692
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
在 查看全部回复
3609
普票免 查看全部回复
2223
可以将发票联复印,作为记账凭证 查看全部回复
2406
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8082
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