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tammy老师
根据会计准则来的 查看全部回复
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杨老师
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4513
严老师
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2293
patience
退回暂借多余现金,是谁退回 查看全部回复
2461
不可以 查看全部回复
1239
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
王苗苗老师
为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
1153
安叔老师
这个不能计入费用的 收到时 借银行存款 dai其他应收款-个人 支付时 借其他应收款 dai银行 差额退给他时候 借其他应收款-个人 dai银行存款 你计提社保的时候这部分不用计提 查看全部回复
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长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
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退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
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个税系统申报也没有加到工资里面,这样可以吗?不可以 查看全部回复
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报销暂未付款,是dai:其他应付款 查看全部回复
1218
哈哈老师
没有发票也要计入财务费用 查看全部回复
2772
不需要 查看全部回复
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出差期间买这些东西,是业务员用的么,是的话,可以计入销售费用-差旅费 查看全部回复
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发票金额是多少 查看全部回复
1199
看报表的表头是本期还是本年,本期就是本季度 本年就填本年累计金额 查看全部回复
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企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
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是跨年了吗? 查看全部回复
2043
可以,借方考虑一下是不是需要进长期待摊费用;dai方用应付账款比较好一些 查看全部回复
2138
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1566
报销的工会经费么? 查看全部回复
2351
是科目记错了么 查看全部回复
2516
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1595
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4248
wam
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
西贝老师
文化事业建设费本身就是记入管理费用 查看全部回复
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您好,营业后的可以记入管理费用差旅费 查看全部回复
1668
79.16是多久的折旧 查看全部回复
2102
手机金额较小的可以直接计入管理费用,电脑长期使用的,建议计入固定资产 查看全部回复
1679
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1437
如果是购进的话,先计入周转材料-低值易耗品。如果实际提供服务领用消耗时可以计入主营业务成本 查看全部回复
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按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
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同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2255
是的 查看全部回复
4897
李伟老师
福利费最好是过一下应付职工薪酬科目 查看全部回复
2008
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
一般计入福利费 查看全部回复
1383
刘淑萍
分开记账 应付银行利息 借 财务费用 9200 dai 应付利息 9200 查看全部回复
2003
转营业外收入 查看全部回复
2172
对私转账不开票是不符合会计准则的哦 查看全部回复
2275
燃油费的用途是什么 查看全部回复
2000
加油费 通行费 记入管理费用-交通费,下面的记入管理费用-快递费 查看全部回复
2345
秦枫老师
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
1862
二级科目可以进中介费用 查看全部回复
7091
都可以 查看全部回复
2647
需要先计提,借 管理费用—福利费 dai 应付职工薪酬—福利费 查看全部回复
2490
可以计入管理费用中进行核算. 如果金额大,期很长,先计入长期待摊费用,再按期摊入管理费用. 查看全部回复
3257
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2408
小企业会计是没有未确认融资费用的,按照实际的付款额计入资产的价值。需要确认一下,账面上的未确认融资费用是怎么来的,按照应该计入的科目进行调整,而不是后期转入财务费用。 查看全部回复
1898
福利费,借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
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企业筹建期间发生的费用需要按照会计准则进行记账和核算 具体如下: 开办费。企业筹建期间所产生的开办费,应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款科目中进行dai记 行政管理部门人员的职工薪酬。应当借记管理费用科目,在应付职工薪酬中进行dai记 办公费、差旅费、水电费等。应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 业务招待费、研究费、咨询费等其他科目。都应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 此外,在企业筹建期间,还需要注意规范管理费用这个科目的核算对象和内容。 查看全部回复
2723
你好,请问具体问题是? 查看全部回复
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规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1951
你是一般纳税人么 查看全部回复
2495
如果摊销期内未摊销完,仍需要继续摊销 查看全部回复
2273
需要 查看全部回复
4040
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2979
3462
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1896
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3223
改股东在A公司任职么 查看全部回复
2797
是没有发票么 查看全部回复
2341
你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
1659
融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊(是的,入账的时候先做未确认融资费用,然后按期转入财务费用) 查看全部回复
1826
可以 查看全部回复
2692
这么做的意思应该是之前把社保金额都计入管理费用了,所以才需要把个人负担的部分冲减管理费用 查看全部回复
1785
不可以,研发支出要通过研发支出科目核算,如果是研发阶段,不符合资本化条件,借 研发支出-费用化 dai 原材料。然后月末再从研发支出-费用化 结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
2840
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3475
税务师晓雨
内部属于集团内部的资金往来,外部的是集团外部的资金往来 查看全部回复
2571
是冲回原来计提的应付职工薪酬,后面要把计提的费用也冲回 借:管理费用(负数 ) dai:应付职工薪酬(负数) 查看全部回复
2491
是企业申请了商标权么,如果该商标有比较高的价值,代理费可以记到无形资产 查看全部回复
2719
建议先计提再发放 查看全部回复
1830
根据具体业务来,设计费,咨询费 查看全部回复
1959
对 查看全部回复
2510
冰箱和饮水机是放在车间么 查看全部回复
2563
应该报销给个人没有报销,直接对公用现金支付了? 查看全部回复
2921
资产负债表中未分配利润增加54000-4000=50000 货币资金增加50000 查看全部回复
3280
业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除 查看全部回复
3704
阿米果
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2215
您好,意思就是把之前做的红冲的意思 查看全部回复
2062
已经混在一起分不开的,要分的话只能一项一项往外扒,进制造费用的大头应该只有安装设备的折旧,安装人员的工资 查看全部回复
2640
不影响财务费用的数 查看全部回复
1877
如果是现金红包,需要并入工资收入,并计算个税 查看全部回复
2246
Annina老师
就是财务费用项目 查看全部回复
4129
2844
你好,方便发个报表截图么 查看全部回复
2567
一个是销售费用可全额结转了 一个是利润表报表销售费用科目录取数可有问题 查看全部回复
3205
可以的 查看全部回复
2769
你好 查看全部回复
2761
甘老师
通过利润表的净利润,最终体现在资产负债表的期末未分配利润 查看全部回复
2543
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2465
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2637
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2737
请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
2160
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3359
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2984
andy老师
教育经费 查看全部回复
3325
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3531
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