登录/注册
Yan
入111390 查看全部回复
4154
tammy老师
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
谭老师
应交税费一个人所得税 查看全部回复
2946
Annina老师
您说的做折扣开是怎么开的,方便看下发票图片吗 查看全部回复
3561
正常是要计提的 查看全部回复
3073
刘老师
正常计提没关系 查看全部回复
3811
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3547
大宁老师
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3767
13% 查看全部回复
4208
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
高老师
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3606
普票税费做成本 查看全部回复
3252
微尘
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3700
留底的不用处理 查看全部回复
4294
属于公司的进项发票只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的都可以认证抵扣 查看全部回复
2602
您的发票开票限额可以的话是可以开一张发票的 查看全部回复
3638
*机动车*销售旧汽车 查看全部回复
3413
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
3959
venus老师
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4942
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2990
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3430
Amy老师
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4028
小梦老师
如果在保险理赔范围: 支付 借 其他应收款-保险赔付 dai 银行存款 收到保险公司理赔 借 银行存款 dai:其他应收款-保险赔付 查看全部回复
4313
Icy 何
应该是主营业务成本 查看全部回复
4176
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
3992
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3802
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4557
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
3171
李伟老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8711
哈哈老师
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5071
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3917
你好!计入车辆的原值就可以 查看全部回复
6161
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
这个是个过渡科目 查看全部回复
3623
你好,建议结转 查看全部回复
3438
应交税费-应交增值税-待认证进项税是还未认证的进项税,如果已经认证了就计入应交税费-应交增值税-进项税 查看全部回复
4618
对的,分录没有问题 查看全部回复
4065
你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
3036
都要写的 查看全部回复
4905
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4667
制造费用 查看全部回复
3776
夏老师
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4321
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
李钢老师
你们现在有两个业务,修理和配件。会计上可以通过不同的明细科目区分或者项目辅助核算区分。 查看全部回复
3648
andy老师
小规模转一般纳税人,不需要更换账套 查看全部回复
3459
可以计入到销售费用-汽车费用里面 查看全部回复
4216
借:应交税费-应交增值税-出口退税 dai:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
6404
你好,金额大吗? 查看全部回复
4882
在应交税费下面增加 查看全部回复
4206
这个是特殊情况处理,每个地方税局处理的方法也是不一样的,具体的可以咨询一下主管税局 查看全部回复
14347
你好,应交税费-应交增值税(待认证进项税额)是收到进项发票入帐时用的科目,进项税认证后就把认证的进项税额转应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4506
对,就是这么做的 查看全部回复
4937
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
符合简易计税不符合? 查看全部回复
5940
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7362
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
3987
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6732
你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7200
只要符合规定的票都可以认证。认证后都可以抵扣(剔除当月票当月认证不能抵扣上月)。如果进项大于销项,可不交税。反之,交。 查看全部回复
6930
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
看下税费种核定是不是税局没有给核6%的增值税,需要去税局核下代理服务的增值税税种 查看全部回复
12330
纳税总额指的就是公司当年度所缴纳的税款总额,公司所承担的所有税款在当年度缴纳的 查看全部回复
11790
770
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
567
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
王苗苗老师
建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
824
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
429
秦枫老师
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1500
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
342
杨老师.
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
506
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
是二手车经销么 查看全部回复
433
939
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
986
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
626
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
593
报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
828
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
311
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
理论上是可退的 查看全部回复
979
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1155
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
财产租赁个税税率是20% 查看全部回复
1052
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
474
您好 查看全部回复
662
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
是的 查看全部回复
1207
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载