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曹老师CPA
把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3645
杨老师
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4046
小小
借:管理费用 dai:银行存款(差额) 查看全部回复
3567
厚积薄发
车间电费,记到“生产成本——电费”科目; 预付电费, 借:预付账款—供电局 dai:银行存款 来发票时 借:生产成本—电费 dai:预付账款—供电局 查看全部回复
2969
高老师
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6534
绾绾
网银付款一般是一个制单,一个审核的,会分开 查看全部回复
4052
安叔老师
车辆所有人是谁呢,你们入固定资产了么 查看全部回复
3313
夏老师
直接计入固定资产。 查看全部回复
3587
谭老师
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3372
tammy老师
开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后 查看全部回复
4475
预付款计入预付账款 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
3677
收到理赔款,借,银行存款 dai,其他应付款 根据发票报销 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
3554
Yan
预付时 借 预付账款 dai 银行存款 收发票时 如果公司按固定资产管理 借 固定资产 应交税费增值进项税额(如有) dai 预付账款,如果不做固定资产管理 可以借 管理费用 查看全部回复
2980
木言
是dai款发生的担保服务费吗?如果是要计入财务费用 查看全部回复
2503
14号开发票确认收入借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税- 销项税额 查看全部回复
3163
1-2月支付的可以挂预付款,已结算暂时没有取得发票时可以先暂估入账 查看全部回复
2675
易老师
挂预付,需要 查看全部回复
3322
Annina老师
进营业外支出 查看全部回复
2837
相当于你们提前支付货款金额会比原来合同的金额少了是不,然后供应商给你们开的票,利息也是跟销售货物开在同一张,那这样子变成是按销售折扣,你们入库的也是按折扣后的金额做产品入库 查看全部回复
2876
那不就冲销其他应收款么 查看全部回复
3295
借,固定资产含税价298000 dai,银行存款5000+149000 dai,长期借款144000 每月支付本金和利息 借,财务费用 借,长期借款 dai,其他应付款 公司转款给法人 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
3140
没有收到发票时可以先记预付账款或其他应收款 查看全部回复
3502
venus老师
发票也不用给出纳,直接给会计人员。丢失让开票方复印发票联,盖公章给你 查看全部回复
2955
归老师
收入发票还是费用发票? 查看全部回复
记入财务费用-利息科目 查看全部回复
3145
如果是小企业会计准则的话,直接在收到发票当期列支费用就可以 查看全部回复
9914
意思是把234月的都缴纳了是吧 查看全部回复
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借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
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计提做财务费用,,dai应付利息 查看全部回复
4862
因为对方还没有给票,先付款可以理解为属于债权 查看全部回复
3820
账是根据业务来做的 查看全部回复
4716
是的 查看全部回复
3943
开票根据合同开 查看全部回复
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先做费用,等发票到了附在后面即可 查看全部回复
4572
成本没有发票的账上可以做成本,所得税汇算调增就好 查看全部回复
5350
你把发票附在上个月通讯费凭证后面 查看全部回复
4116
张老师
税率是否是0? 查看全部回复
5086
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3326
附在支付利息凭证后面 查看全部回复
4124
Icy 何
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7698
可以 查看全部回复
5465
2952
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4380
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4134
可以附在支付最后一笔利息的后面 查看全部回复
4807
如果是你单位把车租出去的话,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费,摘要,单位出租汽车 查看全部回复
4450
小梦老师
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5157
张瑞峰
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4370
王苗苗老师
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4849
财务费用 查看全部回复
6120
哈哈老师
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5479
andy老师
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
李伟老师
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4198
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4258
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3486
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
延期付款利息需要开发票 查看全部回复
3942
税务师晓雨
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3279
悠悠老师
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8567
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
4027
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3902
发票 查看全部回复
3285
陈米老师
在建工程转固定资产是根据在建工程完工程度来判断,因此,当主体工程基本完成到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产并提取折旧。如果其成本无法准确计量,可暂估入账,并据以提取折旧,工程结算时根据实际结算成本调整暂估成本,并据以从新计提折旧,但是以前已经提取的折旧不再进行调整。 查看全部回复
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简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
发票,收据都需要入账 查看全部回复
4675
你先做是投资利息收益不知如何做账了吗 查看全部回复
收的全部价款记到收入,支付的全部价款记到成本 查看全部回复
4919
你好,帐务处理是指哪方的? 查看全部回复
5852
如果是政府会计的话,预算会计 借:项目支出 dai:资金结存 查看全部回复
8157
郭艳飞
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
8705
是的,收到发票把其他应收款冲销了 查看全部回复
5292
一般纳税人,进项发票(指专票),在报税前,需要勾选发票认证的。才能抵扣。哪怕暂时没有取到纸质发票,只要对方开了,在勾选平台也能查到。 查看全部回复
5634
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
4293
安装设备的劳务费记入到制造费用里面 查看全部回复
4662
借:预付账款 dai:其他应付款 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
4545
1月结转的成本算1月的费用 查看全部回复
8496
借管理费用-差旅费,dai现金 查看全部回复
7272
潇洒老师
按营业执照后12月建账,没有发票的催要发票,合理的支出需要正规的发票,还有人员工资,第一月没有开票收入可做0收入,税种什么的在税务系统都做了,这样报税也能报了 查看全部回复
8649
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13590
您好,没有发票的费用是什么时候的? 查看全部回复
6705
您好,可以的 查看全部回复
6849
您好,可以改变业务形式。把业务调整为,你们公司直接销售给B公司,B公司打款给你们,你们给B公司开票,然后把A公司需要赚的钱,打给A公司,同时A公司给你们开咨询服务类发票 查看全部回复
7344
但之前每月的计提了 查看全部回复
11853
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6498
先开发票再打款的话,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
8271
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7776
这4600是单独支付的登报费,跟那12万环评费用不冲突,登报费根据发票就计入管理费用-办公费 查看全部回复
8208
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
185
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
663
李可可
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
246
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
557
杨老师.
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1100
按实际支出入账 查看全部回复
410
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
542
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
429
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
你这个是什么发票? 查看全部回复
1368
你们收到还是开出? 查看全部回复
1367
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1210
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