登录/注册
张老师
税率是否是0? 查看全部回复
5086
微尘
您公司的记账本位币是什么 查看全部回复
4086
Annina老师
附在支付利息凭证后面 查看全部回复
4142
如果本月内能收到就等收到的时候在计入固定资产 查看全部回复
3532
把发票附在11月凭证后面 查看全部回复
3774
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12828
莹老师
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
3976
冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
4131
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4462
Icy 何
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7693
小梦老师
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4336
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4459
陈米老师
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5659
王苗苗老师
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4903
哈哈老师
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5633
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4557
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4371
andy老师
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3666
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3645
高老师
你好,借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3695
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3422
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
李伟老师
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
税务师晓雨
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5681
夏老师
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
venus老师
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3940
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5148
可以用发票复印件 查看全部回复
5090
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5240
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
4507
COCO老师
为合同垫资?是已经开始执行这个工程吗? 查看全部回复
4377
是你们给携程网开住宿发票吗? 查看全部回复
9123
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4851
归老师
酒店为什么不给开发票? 查看全部回复
6831
发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
8298
这个是可以入账的,记入到成本里面就行 查看全部回复
7839
行驶证是股东的名字么? 查看全部回复
5715
悠悠老师
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14589
可以在20年暂估一个费用,21年红冲后做账就可以。 查看全部回复
32130
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24435
这么说这张开出来的发票还没交给购买方对吧?那这样的话可以开红字发票,然后再重新开一张正确的发票交给对方。 查看全部回复
10944
没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
10044
您好,收入还是要按照6万,确认收入,这位6000元的服务费记入费用 查看全部回复
7317
这种把明细入到在建工程一信息化机房改造科目里面,最后结算了,把在建工程转到固定资产一信息化机房 查看全部回复
10359
您好确认费用的时候,如果没有付款,但是业务已经发生,可以借:相关费用 dai:其他应付款 查看全部回复
9324
意思就是这家账只做了收入,没有做成本费用,那进购摩托车的成本票也没有么?还有日常经营的成本费用票? 查看全部回复
9756
亲,你收款和付款都是用的是微信收款和付款是吗 查看全部回复
15667
你们直接把工人工资直接打给项目管理人的个人卡上,然后再由这个项目管理人来逐一发放给职工,这样也是可以的,在拿到工资表时候是要按照发放工资明细给工人进行个税申报,这样就额可以了 查看全部回复
13353
红十字会给你们开捐赠的票据 查看全部回复
1102
李可可
您好,具体什么问题 查看全部回复
299
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
692
木言
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1003
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
采用的什么会计制度 查看全部回复
921
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
630
退件退款了吗 查看全部回复
822
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
751
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1126
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
490
杨老师.
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
554
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
977
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
710
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
636
按实际支出入账 查看全部回复
527
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
887
用卖出价 查看全部回复
900
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
650
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1482
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1327
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
735
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
1109
要分情况的 查看全部回复
1169
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
806
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
原则上不可以 查看全部回复
1066
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1177
跨月了么 查看全部回复
1294
王佳丽
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
1039
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1477
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
要不要对方开发票?要 查看全部回复
1246
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
537
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
973
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
572
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
786
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载