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李伟老师
小规模纳税人(除其他个人外)销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
1946
杨老师
平时按发票做收入和应交增值税,季度末不超30可免税,将应交增值税转营业外收入 查看全部回复
2384
厚积薄发
在季度报税填写 查看全部回复
2906
哈哈老师
不动产不行,其他的固定资产可以 查看全部回复
3379
patience
第四季度不再开其他的发票了么 查看全部回复
1734
财报本期金额填季度数,本年累计填本年数 查看全部回复
1927
您好,财务报表可以零申报 查看全部回复
2380
微尘
影响税款吗 查看全部回复
2892
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3023
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
andy老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1987
王苗苗老师
第二张图减税项目数据填错了,本期发生额是8,620.56 查看全部回复
1262
正常申报就行,如果后期有正数发票的话,会相抵 查看全部回复
3736
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1763
和这个季度一起申报的,是申报了2次么 查看全部回复
1988
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
3363
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2711
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
多交了1332.69的税为什么退回了1332.67 查看全部回复
1633
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2255
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3032
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2453
秦枫老师
小规模纳税人平时无需申报财务报表 只有申报年度财务报表才需要 且一年报1次 查看全部回复
2973
安叔老师
需要的 查看全部回复
2614
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3787
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2593
是季度申报么,季度销售额超30万没 查看全部回复
2370
您好,最好还是修改一下之前申报的报表 查看全部回复
2857
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2277
你要真的是税控盘清卡还是申报 申报是在电子税务局 税控盘打开只是抄税 清卡 查看全部回复
2319
一般需要当月入账的,如果漏记了,可以计入到7月份的 查看全部回复
2515
阿米果
您好,正确的做法是更正申报,申请退税。鉴于金额不大,且是退税事项,放在下一季度影响不大。 查看全部回复
3213
小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2710
点填写 查看全部回复
1917
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2048
经营所得在自然人电子税务局(扣缴端)(web端)申报 查看全部回复
2804
全部是普票么 查看全部回复
3364
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2519
Annina老师
可以补申报 查看全部回复
2085
如果申报数据有错误 可以在电子税务局更正申报 查看全部回复
1756
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
是系统自动提示,跳出的数据么 查看全部回复
2845
查看你的报表填写有问题吗 查看全部回复
2002
你可以看一下开票汇总表 查看全部回复
3103
可以或者2季度补上也可以 查看全部回复
2199
更正1季度的财报申报 查看全部回复
5251
venus老师
同学财务报表现金流量表可以不填 查看全部回复
2530
不会 查看全部回复
19106
需要 查看全部回复
在申报2季度所得税报表时,第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额,不包含汇算清缴补缴的税额。 查看全部回复
4347
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3350
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2694
tammy老师
如果你们公司的经营收入确实这么少,费用折旧也是合理的,那就不用管他 查看全部回复
1513
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
甘老师
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2390
需要申报的 查看全部回复
2734
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
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国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3638
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1924
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2116
火柴老师
可以 查看全部回复
1910
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3512
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4199
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9867
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
你好,一般申报前,开票系统上报汇总成功,增值税申报表里会自动跳出销售额 查看全部回复
2275
是的,小规模销售额季不超30万免征增值税。 查看全部回复
1810
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
是的,一般季度申报的财务报表是根据做账软件里的数据填报 查看全部回复
2070
是的 查看全部回复
2592
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2281
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5840
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
本季度开冲红发票入账,一季度的增值税和企业所得税申报不用改,账也不改。 红字发票做账在开票当月 借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2125
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
同学你好:如果都是0申报, 证明不复杂,每月或者季度记得按时申报,年度记得申报财务报表年报、所得税汇算清缴,记得工商年报,申报稽核,只要不要出现逾期申报,没有什么问题! 查看全部回复
2356
不需要申报,上述不属于关联业务 查看全部回复
2785
开普通发票季度不超30万,小规模纳税人可享受增值税免征 查看全部回复
4111
汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的 查看全部回复
1776
可以的 查看全部回复
6566
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
1967
4411
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2395
到窗口补申报 查看全部回复
1719
许老师
3010
产生罚款、滞纳金,没有按时申请,税务机关就会根据情节的严重性对逾期申报行为作出处罚。对于再有应纳税额的情况下,还会按照每日万分之五征收滞纳金。会影响信用等级。 查看全部回复
3445
wam
属于销售业务(出口业务免税的,不需确认增值税) 借:其他货币资金 dai:主营业务收入 物流扣款 借:销售费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2639
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3120
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