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王苗苗老师
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
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李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
589
杨老师.
没有生产的话,大额就是委托外部研发 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
810
andy老师
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1136
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
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我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
wam
结转到费用 查看全部回复
1113
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
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安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
939
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
945
可以 查看全部回复
1411
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
余额是指什么 查看全部回复
716
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
看销售方和购买方 查看全部回复
508
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
你们款付了吗 查看全部回复
711
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
583
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2392
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
565
多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
1083
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
972
之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
561
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
894
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
515
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
1130
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
872
普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1058
你们是私人企业吗? 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1558
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
865
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1534
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
是的,要退回 查看全部回复
908
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
976
王佳丽
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
907
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1249
其他的科目都结平了么 查看全部回复
1911
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
703
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
801
这个要分情况的 查看全部回复
1077
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
881
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
1087
已经确认过了是吧 查看全部回复
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
814
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
你指账务处理么 查看全部回复
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
973
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1272
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
750
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
1098
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
冲减多暂估的 查看全部回复
898
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1246
加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
728
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1329
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1530
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