登录/注册
清岚
这个要算在23年了 查看全部回复
2363
wam
赠送样品按照视同销售处理 查看全部回复
3663
patience
工资收入的汇算清缴可以自己在个税app上操作,也可以让财务代办 查看全部回复
2260
甘老师
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
许老师
你好 具体是哪里不懂呢 查看全部回复
1859
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1988
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3177
可以 查看全部回复
1554
正在看 查看全部回复
2180
王苗苗老师
收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
13620
你的意思是,法人有工资所得有经营所得,是么 查看全部回复
2856
andy老师
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2769
杨老师
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2309
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2696
2022年汇算清缴 查看全部回复
2718
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15417
这个应该是从9月份之后的数据累计来填写 查看全部回复
3678
看个体户是查账征收还是核定征收了 查看全部回复
3927
可以,经营所得汇算截止到3.31号 查看全部回复
3255
2582
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3065
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2484
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2423
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2287
小妮老师
可以具体说下吗 查看全部回复
3106
有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增 查看全部回复
2697
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1836
高老师
用 查看全部回复
5871
是的,在申报汇算清缴时,里面有个研发费用加计扣除表,要勾选这个表单,研发费用加计扣除是跟汇算清缴一起填报的。 查看全部回复
4609
孙老师
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4200
需要纳税调增 查看全部回复
1832
稍等 查看全部回复
2014
安叔老师
不会的,分别汇算 查看全部回复
2945
企业所得税汇算清缴5月底之前 查看全部回复
2002
小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4763
【1】登录个税APP 用户需要登录个税APP并打开,软件的首页【我要办税】—【税费申报】—【综合所得年度汇算】进入年度汇算清缴。进入申报界面后,选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】并点击“我已阅读并知晓”,开始年度汇算申报。 【2】确认信息 在跳转的页面中,用户需要对个人基础信息、汇缴地进行确认。 【3】报数据 确认预填的收入和扣除信息是否有误,无误可直接点击【下一步】。 【4】计算税款、提交申报 系统将自动计算本年度综合所得应补(退)税额,确认结果后,点击【提交申报】即可。如有减免税事项,可以在进入【减免税额】界面后,点击【新增】增加相关信息。 【5】补税或退税 如存在多预缴税款,可选择【申请退税】;如存在少预缴税款,则需要补税;若符合免予申报条件的,则无需补税。 查看全部回复
2134
个体户工商年报和汇算清缴一般都是按实填报的,按实填报一般没什么问题。 查看全部回复
2557
看工资的收入 查看全部回复
6896
冲减的是当期的收入,不影响22年利润 查看全部回复
3933
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3022
云峰老师
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2841
可以的,亲 查看全部回复
8751
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
2034
tammy老师
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2208
是的 查看全部回复
3447
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3296
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报,属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。 查看全部回复
2411
季度勾选弥补 查看全部回复
2628
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7285
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2813
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2646
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4044
无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票 查看全部回复
4231
可以,有填写就可以 查看全部回复
4079
不需要 查看全部回复
5914
冰山老师
扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行 查看全部回复
2060
谭老师
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2541
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3358
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7551
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
3866
是的,都需要 查看全部回复
3673
不是的,是从次年的3月1号开始 查看全部回复
2796
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4384
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7097
同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补 查看全部回复
2513
个人所得税汇算清缴在次年3月1日至6月30日 查看全部回复
2521
2237
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4379
可以,属于是在汇算清缴前取得发票 查看全部回复
2763
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2369
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2595
汇算清缴年报是税务方面(企业所得税),工商年报是工商部门 查看全部回复
2005
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3253
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
4072
亲,你好 查看全部回复
2999
是个体户么 查看全部回复
3951
一般一年以内不会强制要求 查看全部回复
2840
一般执行企业会计准则的都要通过以前年度损益调整 执行小企业会计准则的,可以直接在当年调整 查看全部回复
4124
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
3871
调增 查看全部回复
1781
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2314
个税汇算时,是工资,劳务报酬,稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称综合所得)的收入额,汇算后多退少补 查看全部回复
2024
个人既有工资薪金又有劳务报酬的,在汇算时多退少补 查看全部回复
2645
2261
企业所得税吗 查看全部回复
1420
今年不行,明年可以 查看全部回复
3220
职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育,按照规定不属于职工教育经费。 查看全部回复
2528
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2184
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3074
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2572
应付账款挂账,如果是真实业务,进行付款就可以了 查看全部回复
2249
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3079
2331
企业在2022年新购置的单价在500万元以下的设备,仍可以选择一次性在税前扣除。 查看全部回复
3877
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2940
2437
计入营业外支出中的各种赞助支出及因违反法律、行政法规而交纳的罚款、滞纳金等不得税前扣除,要调出 查看全部回复
5474
同学你好 咱们已确定不属于专项用途资财政资金了是吧? 查看全部回复
4812
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载