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wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
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patience
后期会发放么 查看全部回复
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收到 查看全部回复
1836
王苗苗老师
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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安叔老师
可以的 查看全部回复
2382
甘老师
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2122
高老师
不用处理 查看全部回复
2312
如果计提工资和发放工资是在同一个月份,可以的。如果不在同一月份,一般是分开的。比如计提8月工资,摘要就写计提8月工资,发放的时候,摘要写发放8月工资。 查看全部回复
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如果公司帐上没有周转资金,借老板或股东的钱来周转是可以的,只要是真实发生的业务一般没有问题 查看全部回复
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7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
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从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3937
杨老师
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6754
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
大宁老师
申报工资的时候是按照那个工资申报的? 查看全部回复
3623
易老师
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4072
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3813
小黑
可以的,都要附 查看全部回复
4629
清岚
一般情况下是分开的,工资一般是本月月末计提,下月发放。但是也不是必须分开凭证记账,您可以根据您公司实际情况录入凭证 查看全部回复
8419
Annina老师
按照权责发生制每个月都需要计提 查看全部回复
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计提工资,借:管理费用,dai应付工资 查看全部回复
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权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
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3三月放工资表,5月发放放转款单 查看全部回复
7830
李可可
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1109
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
830
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
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3月份支付的么 查看全部回复
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最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1380
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1604
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
李凤
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
778
工资是别的公司代发的? 查看全部回复
1069
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
740
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
andy老师
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
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老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1870
小规模是不能抵扣进项税的 查看全部回复
2014
税务师晓雨
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1683
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1763
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
899
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
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员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1100
需要的 查看全部回复
1985
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
902
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
1581
可以扣除100万 查看全部回复
1790
tammy老师
上月没计提,补计提 查看全部回复
1296
1998
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
云峰老师
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1586
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1475
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1182
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
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同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1932
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1760
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
是分录吗? 查看全部回复
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每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
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同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
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你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1403
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
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计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1550
同一个进行是什么意思 查看全部回复
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如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1693
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1684
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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3247
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2715
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3256
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2991
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2421
对的 查看全部回复
2279
其他应付款—法人挂账一百多万,可以从企业银行账上归还借支法人的钱 查看全部回复
4325
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1904
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1782
建议先计提再发放 查看全部回复
1812
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2708
你好 查看全部回复
2734
孙老师
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3728
付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
1682
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5493
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5014
一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整 查看全部回复
2324
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2298
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2966
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