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许老师
固定资产年折旧=(固定资产原值-残值)/折旧年限;月折旧=年折旧/12 查看全部回复
1827
tammy老师
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2615
高老师
正常使用的次月开始计提 查看全部回复
2877
无形资产吗 查看全部回复
2770
云峰老师
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2554
清岚
是的 查看全部回复
2331
甘老师
企业在2022年新购置的单价在500万元以下的设备,仍可以选择一次性在税前扣除。 查看全部回复
3832
安叔老师
按租期确认,折旧正常折旧 查看全部回复
3051
patience
多计提的可以红冲掉 查看全部回复
2672
颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1835
开的是13%的发票吗? 查看全部回复
4514
小妮老师
需要,按照入账的原值折旧 查看全部回复
19953
计入营业外支出中的各种赞助支出及因违反法律、行政法规而交纳的罚款、滞纳金等不得税前扣除,要调出 查看全部回复
5465
可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
3030
根据税务规定,企业所得税汇算清缴需在每年的前五个月来处理完,企业汇算清缴如果没有在规定的期限内进行,逾期申报会产生罚款和滞纳金 查看全部回复
3558
王苗苗老师
借:固定资产清理15000 累计折旧435000 dai:固定资产450000 查看全部回复
5054
补提 查看全部回复
2166
杨老师
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1696
残值估计属于会计估计的一种,由企业根据实际情况进行估计 查看全部回复
2704
不合法 的,房屋最低折旧期限需要20年的 查看全部回复
4899
今年调整固定资产原值,以前的折旧不进行调整;后面按照新的原值金额进行折旧 查看全部回复
2475
小土豆
可以的 查看全部回复
2880
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2143
可以按实际使用比例分摊到各个在建工程项目,进而结转至固定资产 查看全部回复
6816
维修费直接计入管理费用-维修费 查看全部回复
2774
wam
相关的划转协议或政府文件规定?划出方与接受方是什么关系? 查看全部回复
2753
借:所得税费用dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2102
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
3494
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3979
想要调的 查看全部回复
2093
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
3044
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3370
固定资产--期末处理--计提折旧 查看全部回复
3185
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5461
账务建议按月做 查看全部回复
1668
先计入办公费 查看全部回复
2401
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2400
除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
2676
如果没有折旧,不用账务处理的 查看全部回复
2765
是多计提了还是? 查看全部回复
2364
小小
一般来说,不会有太大的风险,但是也不确定 查看全部回复
6075
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2706
计提时,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 查看全部回复
2936
计提,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费;支付时,借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2867
你们是什么性质的公司?建筑安装类的可以进主营业务成本,其他的进管理费用 查看全部回复
2604
没有报废就需要 查看全部回复
2531
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4183
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6627
残值率是企业根据会计准则制定,折旧年限按税法 固定资产计算折旧的最低年限分别为: 1、企业房屋、建筑物最低折旧年限为20年; 2、企业拥有的飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备最低折旧年限为10年; 3、企业拥有的器具、工具、家具等与生产经营活动有关,最低折旧年限为5年; 4、企业拥有除飞机、火车、轮船以外的运输工具最低折旧年限为4年; 5、企业拥有的电子设备最低折旧年限为3年。 查看全部回复
2217
没有什么影响 查看全部回复
3856
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3447
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2652
固定资产没有发票也可以入账 查看全部回复
2727
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5327
写下补提分录 查看全部回复
2838
稍等,我看下 查看全部回复
2766
按照账务来 查看全部回复
2573
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2634
3057
1634
企业所得税是以你利润表的利润总额来调整核算交企业所得税 查看全部回复
2145
可以 查看全部回复
3334
个人的通讯费发票不能税前扣除 查看全部回复
3688
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2460
房租、水电费、固定资产折旧、外包项目成本、基本上也没有其他的了 查看全部回复
3240
需要 查看全部回复
2270
要的 查看全部回复
2902
2709
可以一次性计入费用 查看全部回复
1597
3048
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2801
3070
是的,数据一样 查看全部回复
2485
这个是属于2021年的所得税费用 查看全部回复
2668
你看下你们前面年度有申报吗 查看全部回复
3212
andy老师
不需要计提 查看全部回复
1887
借:累计折旧10 dai:固定资产 10 借:银行存款2 dai:固定资产清理2 借:固定资产清理2 dai:营业外收入2 查看全部回复
4976
1915
已经开了的发票,一定要在当季度反映出来 查看全部回复
3180
是一年一收的话,应该是管理费用租金 查看全部回复
2195
季初填资产负债表六月末的数,季末填九月末的数 查看全部回复
1954
季初填六月末的数,季末填九月末的数 查看全部回复
1719
木言
是什么办公用品? 查看全部回复
2347
要先看季度累计利润总额 查看全部回复
5711
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
成本 查看全部回复
2671
固定资产原值是多少? 查看全部回复
2869
重复记账的红冲处理 查看全部回复
2537
请问是执行什么会计准则 查看全部回复
4830
对,a公司只需要做如下分录 借:实收资本-c dai:实收资本-b 查看全部回复
4780
厚积薄发
2929
借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
2073
增值税税率是多少? 查看全部回复
个人所得税是代扣代缴性质,不计入利润表的 查看全部回复
3264
这个可能固定资产计提折旧的设置只能是单一部门承担 查看全部回复
3539
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3150
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3460
研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出 查看全部回复
7 查看全部回复
12月末 查看全部回复
3515
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