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税务师晓雨
实操中很多都是直接冲暂估的材料,直接在做一笔就可以的 查看全部回复
2013
patience
个人抬头发票拿来报销,要给对方报销吗,要做账吗?如果是公司真实的经营支出,可以报销,可以入账 查看全部回复
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安叔老师
你是实名办税人员么? 查看全部回复
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原分录先红字,然后再重新入账 查看全部回复
2181
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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如果快递费员工垫付了,还没报销的话,记到其他应付款 查看全部回复
2969
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
清岚
你们之前怎么记账的? 查看全部回复
3227
wam
正在看 查看全部回复
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以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3497
原分录红字,然后借银行存款,dai主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2661
王苗苗老师
实际开票金额是多少 查看全部回复
2264
发票的开票日期是什么时候 查看全部回复
2618
杨老师
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2071
借:工程施工 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
2525
装修是什么时候完成的 查看全部回复
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更正申报 查看全部回复
2985
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
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这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
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既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
按实际开票金额确认收入 查看全部回复
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进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2716
金额大么 查看全部回复
许老师
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
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有支付凭证,附支付凭证 查看全部回复
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差额后期会付款么 查看全部回复
3452
甘老师
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
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1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
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车是谁的就开谁的发票 查看全部回复
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需要的按权责发生制暂估 查看全部回复
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按实际的填报 查看全部回复
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没有余额,期末结转到利润分配-未分配利润,本期和本年累计有数据 查看全部回复
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做账就是根据收到的原始票据入账 查看全部回复
2388
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2766
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
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收到发票需及时入账,收到税控盘服务费发票,借 管理费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
6686
开红字发票,再重新开正确的蓝字发票。执行小企业会计准则的可以红冲原凭证再重新制单 查看全部回复
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可以按实际支出入账 查看全部回复
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如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
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先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
B帮公司垫付钱给c? 查看全部回复
2059
燕子老师
有风险 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1428
你们是购买方吗? 查看全部回复
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这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
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公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
2486
tammy老师
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
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替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
2120
颜老师
报销什么都没有? 查看全部回复
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可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
需要的! 查看全部回复
2478
他们收税点如果是从你们收入那里扣除。让对方给你开具发票 查看全部回复
2144
可以的 查看全部回复
2343
1948
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2968
不含作废的金额, 查看全部回复
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
发票金额开错了,可以退回重开 查看全部回复
4295
纸质发票按照1.4万确认收入,定额发票用多少确认多少收入 查看全部回复
2427
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5090
可以委托加工的加工费会计上一般是加入委托加工物资科目 查看全部回复
2429
按实际的支出入账 查看全部回复
1921
用的小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2034
是有购进付款么 查看全部回复
可以暂估入账 借:管理费用-物业费 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
3178
车辆已收到? 查看全部回复
4008
是的,小规模纳税人因为不能抵扣进项税,所以就按照价税合计金额入账 查看全部回复
2855
没有真实业务虚构交易,开具发票会认定为虚开 查看全部回复
3305
候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
3209
换算成1% 查看全部回复
2414
联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2153
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2482
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
我们公司每年开票不到30 万。这个发票做账有意义吗?有意义啊,因为需要核算利润 查看全部回复
1951
如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看全部回复
1628
按实际的业务入账 查看全部回复
2087
发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2044
当月的可以选择不做账,留档保存好就行 查看全部回复
2955
建议公户私户都需要做账,规范申报纳税, 查看全部回复
4166
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2470
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1496
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2583
厚积薄发
押金记到其他应付款,其他记到收入里 查看全部回复
2812
如果是没有及时入账造成的,可以根据银行回单补录 查看全部回复
3222
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2830
保险费发票是要开给车主的 查看全部回复
2319
不一定,看情况记账 查看全部回复
2132
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
3627
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
你们按照无票收入处理(相当于转售水费) 查看全部回复
2342
3620
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2282
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2669
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