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易老师
是没开票吗 查看全部回复
5024
绾绾
差得多吗 查看全部回复
2887
小小
把握数额 查看全部回复
5916
做财务费用1元 查看全部回复
5627
Yan
开票需要计销项,进项进行抵扣 查看全部回复
3107
入111390 查看全部回复
4136
刘老师
增值税正常申报,所得税完工进度,以事实为准 查看全部回复
3633
Annina老师
不分 查看全部回复
4750
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
2459
而已老师
你这个说来话长,简单说 查看全部回复
3241
Icy 何
建议你将之前确认收入的凭证红冲掉,然后按照25元确认收入。然后收到0.5元的发票入你的成本 查看全部回复
3395
xinyue
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
5974
冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
4131
哈哈老师
意思是让你们支付宝转账是吗? 查看全部回复
5230
由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5283
陈米老师
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5623
冯冯
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3933
王苗苗老师
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4332
andy老师
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
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不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4298
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5149
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3630
大宁老师
最好是转到对公户中,转完之后正常做账呀 例如a员工微信收款500元,开票时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费等 转入对公户中 借:银行存款500 dai:其他应付款500元 后知道转入为打印费 借:其它应付款500 dai:应收账款500 或者刚开始就知道是打印费,可以把微信收款记录附在后面直接 借:银行存款500 dai:应收账款500 查看全部回复
8762
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4309
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
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收到代收的钱记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款,手续费记到主营业务收入 查看全部回复
5596
夏老师
是的 查看全部回复
6065
正常记账,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
4795
李伟老师
收多少钱开多少票,全额确认收入。银行手续费作为财务费用 查看全部回复
5513
小黑
我们不给B 用少收A的来抵消就可以 查看全部回复
5751
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6381
对,你们只把运营费作为收入。其他收到的钱记入往来款,后期再归还给别人 查看全部回复
4689
从什么里面转到公司基本户呢? 查看全部回复
4500
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5355
借银行存款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5715
就是对公账户转给员工只能以备用金或者员工借款形式转出,这个是需要还款或者报销冲抵的 查看全部回复
22734
您好 查看全部回复
7119
是的,税务风险很大 查看全部回复
6741
归老师
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24426
亲,你收款和付款都是用的是微信收款和付款是吗 查看全部回复
15658
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
527
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
638
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
558
孙老师
退件退款了吗 查看全部回复
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李可可
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
742
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
238
wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1184
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
641
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1073
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1428
拿着发票在你们的报销单据上填写采购的报销 查看全部回复
785
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
代收代付? 查看全部回复
692
你们之前的手续费是怎么记账的 查看全部回复
1024
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1196
杨老师.
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1566
王佳丽
财务软件有很多 金蝶 用友等 可以对比看看 柠檬云也有免费版 收费版 查看全部回复
987
借:银行存款 dai:短期借款或长期借款 查看全部回复
750
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1097
全部都要记账 查看全部回复
550
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1373
安叔老师
借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
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105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
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按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
1364
借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
1033
收到什么物业收入呢, 查看全部回复
678
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1339
代账需要审核客户资质吗 ?建议审核,尽量多了解客户公司情况 查看全部回复
1300
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1384
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1007
扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
1261
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1353
为什么要分成 查看全部回复
897
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
1413
有开具发票么 查看全部回复
973
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1307
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
969
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1090
tammy老师
你们小企业会计准则还是 查看全部回复
2287
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1790
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1402
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1450
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
借:固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用 dai:长期应付款 查看全部回复
689
借,银行存款 dai,营业外收入 查看全部回复
1172
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
932
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1175
收到时,借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
633
借银行存款dai现金 查看全部回复
2042
你们存在未开票收入也要加上去 查看全部回复
770
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1850
为什么退回部分房租 查看全部回复
1204
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