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哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1509
燕子老师
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
1388
李可可
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1481
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
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王苗苗老师
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
930
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1330
杨老师.
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
1024
西贝老师
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1074
不计提 查看全部回复
1165
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1370
李凤
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
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在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1696
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4078
您好 查看全部回复
1519
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
924
andy老师
需要 查看全部回复
1383
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1336
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1591
跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
1674
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1742
贴现不收手续费么 查看全部回复
1133
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1513
易老师
不行 查看全部回复
1467
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
927
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1452
曹老师CPA
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
1502
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
790
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1226
分期确认收入,亲 查看全部回复
688
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1299
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1405
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1692
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1125
可以按产品盘亏处理 查看全部回复
922
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1163
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1496
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1016
一般的会计处理根据会计准则,特殊的业务特殊处理 查看全部回复
1094
李伟老师
44.45 查看全部回复
1228
稍等,我先看一下 查看全部回复
1986
转到营业外支出 查看全部回复
1546
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1556
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1200
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1250
对的,可以的 查看全部回复
1293
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1701
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1263
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1382
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
968
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1516
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
1040
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
1059
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1423
为什么要扣1%? 查看全部回复
1190
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1207
为什么退回服务费 查看全部回复
1529
这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
889
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1898
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1378
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1429
存货盘盈分录么? 查看全部回复
1315
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
1284
可以补计提的 查看全部回复
1197
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1938
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1401
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1185
Annina老师
可以 查看全部回复
1306
小企业会计准则么? 查看全部回复
1708
调整计提的分录 查看全部回复
1671
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
552
一般是计入销售费用 查看全部回复
1400
wam
计入长期待摊费用,在受益期内摊销 查看全部回复
1632
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
994
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1335
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
992
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
883
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
815
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1434
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1304
根据采购专项审计来看的话,一般是先确定好合同再开具发票 查看全部回复
833
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
1047
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1471
没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
1252
Harry老师
你好,一般根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第二条的规定,房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或使用人缴纳。依据上述规定,承租房屋者不是产权所有人,因而不用缴纳房产税,如果产权所有人不在房产所在地,则应由租房办公的单位缴纳。 查看全部回复
1309
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1344
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1035
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1659
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
812
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1463
公司买的罩衣,如果还不知道具体用途的话,可以先记到周转材料-低值易耗品科目 查看全部回复
891
具体是什么业务 查看全部回复
1089
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
856
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