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王苗苗老师
发工资之前不计提么 查看全部回复
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可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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改股东在A公司任职么 查看全部回复
2779
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2090
patience
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
2568
andy老师
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
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阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1942
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1566
可以 查看全部回复
2656
哈哈老师
这么做的意思应该是之前把社保金额都计入管理费用了,所以才需要把个人负担的部分冲减管理费用 查看全部回复
1785
不可以,研发支出要通过研发支出科目核算,如果是研发阶段,不符合资本化条件,借 研发支出-费用化 dai 原材料。然后月末再从研发支出-费用化 结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
2840
杨老师
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3439
不会的 查看全部回复
2159
税务师晓雨
内部属于集团内部的资金往来,外部的是集团外部的资金往来 查看全部回复
2562
是冲回原来计提的应付职工薪酬,后面要把计提的费用也冲回 借:管理费用(负数 ) dai:应付职工薪酬(负数) 查看全部回复
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是企业申请了商标权么,如果该商标有比较高的价值,代理费可以记到无形资产 查看全部回复
2710
建议先计提再发放 查看全部回复
1821
可以的 查看全部回复
2943
根据具体业务来,设计费,咨询费 查看全部回复
1950
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
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冰箱和饮水机是放在车间么 查看全部回复
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应该报销给个人没有报销,直接对公用现金支付了? 查看全部回复
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6月的发票补做到5月?不可以 查看全部回复
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资产负债表中未分配利润增加54000-4000=50000 货币资金增加50000 查看全部回复
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业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除 查看全部回复
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有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入 查看全部回复
1795
wam
租赁税是替出租方承担的? 查看全部回复
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已经混在一起分不开的,要分的话只能一项一项往外扒,进制造费用的大头应该只有安装设备的折旧,安装人员的工资 查看全部回复
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预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4325
秦枫老师
其他应收款下挂2个科目单位往来和职员往来 主要核算外部单位借款和员工内部借款及社保公积金个人部分等 其他应付款主要核算外部单位借款 不核算供应商和客户 查看全部回复
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材料暂估入库不影响企业利润,只有暂估的材料被领用进行生产,生产的产品又出库结转成本了,这时才会影响企业利润,进而影响所得税 查看全部回复
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如果是现金红包,需要并入工资收入,并计算个税 查看全部回复
2219
Annina老师
2835
借:其他应收款-某公司 dai 银行存款 查看全部回复
2170
2742
你好 查看全部回复
2743
甘老师
通过利润表的净利润,最终体现在资产负债表的期末未分配利润 查看全部回复
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小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2628
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
2160
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
教育经费 查看全部回复
3316
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
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执行企业会计准则的,支付的押金收不回来了,账务处理 借:坏账准备 dai:其他应收款---xxx押金 执行小企业会计准则的,支付的押金收不回来了,账务处理 借:营业外支出 dai:其他应收款---xxx押金 查看全部回复
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管理费用-低值易耗品 查看全部回复
2510
属于公司的员工就做管理费用 查看全部回复
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法人垫付了房租费用 查看全部回复
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可以把原分录红字后,再做一笔成本的分录 查看全部回复
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同一项费用在不同部门分摊的时候通常是需要分配表的 查看全部回复
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借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用(还有营业税金及附加) 查看全部回复
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计入管理费用-会议费 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
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建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3033
长期待摊费用 ,如果金额较小可以直接计入管理费用 查看全部回复
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建成转固定资产了吗? 查看全部回复
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计入管理费用租赁费 查看全部回复
3503
是现金流量表上填那个项目么 查看全部回复
4503
您好,就是选择这个现金流量 查看全部回复
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1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5147
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
2696
涉及损益类,用以前年度损益调整科目冲销多确认管理费用 借以前 dai管理费用 查看全部回复
1365
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
其他应收款是一级科目,非关联单位应收是二级科目 查看全部回复
1673
可以计入办公费或其他 查看全部回复
1876
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2685
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1793
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1854
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
tammy老师
其他应收款 查看全部回复
1980
借:应付职工薪酬 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3034
可以,行政罚金不允许税前扣除 查看全部回复
2276
可以的,用于经营的可以计入销售费用, 查看全部回复
2333
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
就是要过一下应付职工薪酬科目 借:应付职工薪酬dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2317
这个不需要纳税调增 查看全部回复
2480
你的具体问题是什么 查看全部回复
2629
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2234
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
那发票金额=货款么 查看全部回复
2290
可以都计入财务费用 查看全部回复
3099
税金罚款填在A105000的19栏里面的 查看全部回复
2297
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2750
是不是2021年12月27日开具的发票金额不仅仅指之前付的1000 查看全部回复
2200
证劵公司开具的是什么发票呢 查看全部回复
2679
对 查看全部回复
2599
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1723
孙老师
小企业会计制度吗 查看全部回复
4537
研发支出的科目没有设项目辅助 查看全部回复
2863
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
收到的生育津贴要转发给职工的,不能进公司费用 查看全部回复
2771
用途不一样,入账科目也不一样。比如跟收入直接相关的工资支出计入主营业务成本 ,否则计入当期损益。 查看全部回复
4941
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4493
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