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王苗苗老师
借 主营业务成本/合同履约成本 dai 银行存款等 查看全部回复
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私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
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火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
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孙老师
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2885
patience
是之间发生了业务往来么,做无票收入并核算增值税 查看全部回复
2838
你好,可以去税务局申请临时代开 查看全部回复
3924
杨老师
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
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这块有对农户有个现金补贴,请问这个可以让农户开收条,我们直接做农户补贴吗?可以 查看全部回复
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如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
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是的,做负数一样的分录 查看全部回复
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预估原分录是什么 查看全部回复
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如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
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借款给B?那谁还 查看全部回复
1488
收到 查看全部回复
14730
租赁变更 查看全部回复
6104
哈哈老师
对的什么账 查看全部回复
4991
安叔老师
那需要补计提增值税, 查看全部回复
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成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2333
李伟老师
小企业会计准则的话 涉及损益类科目的 进利润分配一未分配利润 简单点的 可以把正确的发票直接放在去年 查看全部回复
2350
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
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不可以,建议想办法取得成本发票入账, 查看全部回复
2029
甘老师
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
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可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
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可以计入成本费 查看全部回复
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跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
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是有业务往来么 查看全部回复
2886
wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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你好同学,做到其他应付款的原因是?物业公司是代收代付的吗? 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 你的意思是固定资产丢失 车都不见了 查看全部回复
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你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
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收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
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没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
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制造业购买土地是用于建厂房么 查看全部回复
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你好同学,正常你公司是应该按照72万元确认收入,6万元的返点确认为成本来进行核算的 查看全部回复
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借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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这个个人是公司的股东还是? 查看全部回复
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如果确实没有支付,可以叫负责该事情的人员写清情况说明,后附发票,相关人员签字后支付,入账成本或者费用 查看全部回复
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当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
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用做备用金可以凭借借款,报销的时候需要发票 查看全部回复
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借入的企业是做这个分录 查看全部回复
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税法要求不允许虚开发票,发票金额大于消费金额属于虚开行为,不建议此操作 查看全部回复
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税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
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借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2466
andy老师
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
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是计提的多了么 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2580
进行确认损失: 借:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 dai:库存商品-某商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)[非增值税一般纳税人不做此笔] 报经批准后处理时 如果是正常的原因造成的报废处理: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是自然灾害造成的: 借:营业外支出-非常损失 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是人为的原因造成,或者是管理不善,按规定要追究责任人责任的: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 查看全部回复
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尽量多取得进项发票 查看全部回复
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意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
1995
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
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按照开票系统上面统计的税额,如果不想交纳增值税,那就需要取得同等税额的发票 查看全部回复
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借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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是怎么销账的,原来的分录是什么 查看全部回复
1709
按实际付款额入账 查看全部回复
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什么意思收款不是根据开具的发票来的 你的意思感觉自己定价高了 自己觉得价格不合适是么 查看全部回复
成本票和费用票可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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是查看发票的真伪么 查看全部回复
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公司与他签订租赁合同 他的维修费就可以在你公司入账 查看全部回复
2091
23年的凭证后面 查看全部回复
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营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2369
启动资金是作为投资款h还是借款 查看全部回复
2478
可以更改的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1845
谭老师
员工开了公司的发票是什么意思? 查看全部回复
2275
开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
2196
建议用银行转账,并附上前台已退回的截图、说明 查看全部回复
1862
实际上支出是多少 查看全部回复
2028
发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
2513
暂估的收不回来的成本票,实际有没有支出成本 查看全部回复
3221
没有红字信息表开出来了红字发票? 查看全部回复
5729
清岚
投资入股的协议,车辆作价等资料 查看全部回复
2818
认缴不做该笔分录,把该笔分录红字冲回 查看全部回复
2558
核对一下开票内容,税收编码,税率是否有问题 查看全部回复
1972
实际支付的有186万没 查看全部回复
2346
年初余额表示的是上一年度的期末余额,你可以看一下上一年度12月期末余额是多少 查看全部回复
2489
因为成本大于收入和投资收益了,只要确定数据没问题,可以忽略 查看全部回复
2290
同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
42731
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5162
余下的60万元后期回票? 查看全部回复
1482
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
4449
可以补入账的,入到当前月份,如果是货款的话,之前没确认收入的话,且货物的所有权已转移的话,可以计入收入。 查看全部回复
8481
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3421
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2853
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4607
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3979
许老师
借:应付职工薪酬dai:其他应付款-股东 查看全部回复
3120
借:应付职工薪酬dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2618
收到的代扣代缴社保返还,返还的是公司部分么,是因为缓交政策返还么 查看全部回复
2527
建筑企业,请问成本票不够是什么意思。就是收入太高,成本费用票太少。 查看全部回复
2910
《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
2865
手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3677
报零会预警的。去大厅处理通常也通不过 查看全部回复
3564
实际是投资款吗? 查看全部回复
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