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秦枫老师
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1835
andy老师
根据超的实际销售额缴税 查看全部回复
1319
王苗苗老师
这个需要看当地主管税务局的规定吧 查看全部回复
1442
tammy老师
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1838
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2684
patience
期初期末都0.01 查看全部回复
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本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
1622
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2036
安叔老师
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
个体工商户是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2341
哈哈老师
意思是自己申请发票开票吗 查看全部回复
2035
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
云峰老师
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
李伟老师
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
平时按发票做收入和应交增值税,季度末不超30可免税,将应交增值税转营业外收入 查看全部回复
2402
是核定收入征收么,应税所得率是11% 查看全部回复
1595
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
是3季度开具的么. 查看全部回复
3054
第四季度不再开其他的发票了么 查看全部回复
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您好,财务报表可以零申报 查看全部回复
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有什么差额呢 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
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其实你这样做也是可以 查看全部回复
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季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
2560
对的 查看全部回复
2557
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1520
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2250
系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
2374
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1763
没跨年吧 查看全部回复
1643
是一般纳税人么 查看全部回复
2039
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6220
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
不用计提 查看全部回复
2049
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
您好这种通常核定征收不需要报税 查看全部回复
2427
车辆购置税是可以计入固定资产原值的。 查看全部回复
2521
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3255
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2240
陈爱琳
现在新成立的公司,如果是全电发票,确实不需要用到U Key了,用户名和密码登陆电子税务局就可以进行操作 查看全部回复
3821
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2983
一般需要当月入账的,如果漏记了,可以计入到7月份的 查看全部回复
2515
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
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种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2929
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2182
这张发票税率是1% 查看全部回复
1767
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6954
你是一般纳税人么 查看全部回复
2347
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
你可以看一下开票汇总表 查看全部回复
3103
venus老师
同学财务报表现金流量表可以不填 查看全部回复
2530
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
什么用途的转款? 查看全部回复
3577
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3512
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4199
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
wam
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1851
税务师晓雨
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3639
你是小规模还是一般纳税人,是申报什么税 查看全部回复
2782
借银行存款 dai预收账款 然后一季度的时候按月摊销确认一下 借预收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3770
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
孙老师
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2844
需要的,收到营业执照后需要做税务登记的,做过税务登记后需要申报税种。 查看全部回复
5777
可以的 查看全部回复
1774
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2310
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
可以 查看全部回复
2237
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
要计提的 查看全部回复
1566
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2080
个体户分核定征收和查证征收 查账征收按照收入-成本=利润 按照5%-35%的5级超额累进税率表计算 核定征收的每个地区不一样 大部分是按照销售额*当地每个行业的行业应税所得率 在按照5级超额累进税率计算 查看全部回复
2558
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
6566
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3632
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
1959
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
按照实际开票额申报 查看全部回复
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2967
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