登录/注册
Annina老师
一般纳税人吗?查账征收的吗? 查看全部回复
13608
patience
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
李伟老师
每个月先做账,做完账再申报个人经营所得个税,申报增值税附加税 查看全部回复
3837
核定征收的个体户不用建账 查看全部回复
2271
王苗苗老师
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
杨老师
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1874
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
许老师
现在退回来了吗 查看全部回复
2244
老师再看你的图片 查看全部回复
云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
小妮老师
收入和成本根据你们账务实际填写 查看全部回复
1964
甘老师
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7325
小小
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2316
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
丁老师CPA
如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看全部回复
4185
Yan
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3317
tammy老师
可以更正 查看全部回复
3732
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4310
易老师
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3021
季度末结转 查看全部回复
4037
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3853
哈哈老师
需要去修改 查看全部回复
3192
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
andy老师
需要 查看全部回复
4893
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2607
个体户申报增值税、附加税、城建税等(具体缴纳哪些税,需要看税局怎么给你们核定的,登陆电子税局查看税种核定)在电子税局申报。个税在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
5627
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
您好,一般小规模纳税人不用结转,缴税的时候直接交就行,不用像一般纳税人那样结转。 查看全部回复
9297
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1082
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1393
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1327
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1759
由税务机关根据经营规模、经营区域、经营内容、行业特点、管理水平等因素核定定额的 查看全部回复
1862
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
760
小规模增值税减按1%(开3%的专票的话,要按3%交),法人税是指什么,个税吗 查看全部回复
1318
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
一般需要申报增值税及附加税,企业所得税,个税,印花税等 查看全部回复
1363
曹老师CPA
去税务局沟通一下,查账征收有一个设置账簿记账的成本 查看全部回复
1112
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
报增值税还是什么税 查看全部回复
2087
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1703
有什么提示 查看全部回复
1429
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1455
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
是个体户么 查看全部回复
2277
收入这么大了,那你们应该是一般纳税人 既然是一般纳税人 税收优惠政策就是企业所得税,它有一个小型微企业的税收政策 资产总额不超过5000万,你们公司的人数不超过300人,还有年应纳税所得额不超过300万,企业所得税,综合税率可以5% 查看全部回复
1404
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
个体工商户如果是查账征收的话也是需要做账的 查看全部回复
是一般纳税人么 查看全部回复
1709
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1920
可以 查看全部回复
1059
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
需要的 查看全部回复
1352
要看下个季度的销售额情况 查看全部回复
1746
退税的原因是什么? 查看全部回复
1861
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
1035
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1383
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1741
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
1646
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
稍等 查看全部回复
2107
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
1102
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1776
不需要 查看全部回复
2102
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1550
开票税率多少? 查看全部回复
2123
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
50万是含税金额么? 查看全部回复
1496
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
报税零申报可以吗,不可以的,实际有开票,不能直接0申报,要填报数据的 查看全部回复
858
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载