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大宁老师
原分录怎么做的? 查看全部回复
2776
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
王苗苗老师
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
杨老师
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6345
patience
可以 查看全部回复
4928
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
5280
Annina老师
按照开票做就可以 查看全部回复
6629
做相反分录 查看全部回复
3142
借:应交税费-增值税 dai:其他收益 查看全部回复
6110
做其他业务收入 查看全部回复
3476
高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3822
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
清岚
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4768
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
归老师
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
3987
确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
andy老师
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1216
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1121
杨老师.
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
1867
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
李可可
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
那我们做账能不能把这几分钱计入营业外收入把账平掉呢,对方是不是计入营业外支出?是的 查看全部回复
787
你的意思是入账时要区分两个账户吧 查看全部回复
835
安叔老师
你好, 查看全部回复
870
当月开票,当月冲红的话,可以不入账 查看全部回复
984
是什么会计制度 查看全部回复
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税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
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你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1408
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
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意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1131
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1628
云峰老师
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1118
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1313
是的呢,从转出未见增值税结转到未交增值税 查看全部回复
1333
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
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dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2058
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1262
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
小规模不可以抵扣进项税,所以一般不用应交税费-应交增值税-进项税额和应交税费待认证进项税额科目 查看全部回复
1948
李伟老师
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
是换发票还是退货? 查看全部回复
2277
不需要 查看全部回复
2043
这么做是对的呀 查看全部回复
1842
货品什么时候到的 查看全部回复
2135
发票有勾选认证么 查看全部回复
1681
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
2095
7月份的发票本月可以红冲 查看全部回复
1197
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
严老师
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2307
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2096
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2540
怎么既有未交还有留抵? 查看全部回复
2613
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1982
1918
刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
2898
你的意思是进项票没有勾选认证,但是你账上记进项税额了,是么 查看全部回复
2470
你是购买方,进项票已经勾选,红冲的话,需要你这边申请红字信息表,一般申请审核通过,报税系统上会自动进项转出。账务上原来的记账凭证红冲。 查看全部回复
2460
哈哈老师
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
8398
你账上的留底税额在哪个科目上表示 查看全部回复
1701
一般先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2336
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
首先要分析往来形成的原因,然后跟对方确认过后,债务确实不需要偿还了可以计入营业外收入。 查看全部回复
3148
不需要,交税的时候直接做账就行 查看全部回复
2703
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2874
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3243
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2628
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2728
是在所属期计提 查看全部回复
2233
不用计提 查看全部回复
2073
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2830
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3432
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1793
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1854
是问几月的账务处理和税务申报 查看全部回复
2156
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1412
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2448
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2170
冲减你们之前的加工费和支付的其他损失费的科目 查看全部回复
2649
是小规模么 查看全部回复
3026
先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
6709
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2132
你把简易计税多 写了5元,哪一个项目少些了5元? 查看全部回复
1611
计入管理费用 查看全部回复
2507
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