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张瑞峰
借银行存款 dai交易性金融资产—成本 公允价值变动 投资收益 查看全部回复
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燕子老师
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1920
王苗苗老师
结转 查看全部回复
1397
安叔老师
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
甘老师
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3120
高老师
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2556
绾绾
意思是你之前年度,利润分配-未分配利润是借方余额吗 查看全部回复
3312
Annina老师
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
可以让系统自动结转 查看全部回复
4448
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
张老师
交易性金融资产吗?不需要 查看全部回复
3887
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
709
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
andy老师
你现在是想调整什么? 查看全部回复
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什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
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生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
做进项税额转出 查看全部回复
1564
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1015
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1327
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1935
杨老师
正常是需要的 查看全部回复
1791
李伟老师
不涉及损益直接调整 查看全部回复
1636
patience
是一般纳税人么 查看全部回复
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借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
采用的什么会计制度 查看全部回复
959
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2668
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1224
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
可以 查看全部回复
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您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
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支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1487
隋文老师
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1694
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3201
剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1583
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
1651
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2098
本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
1622
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
是医保局给的补助,是么 查看全部回复
1840
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
对的 查看全部回复
2557
你说的是由自用转换为以公允价值计量的投资性房地产吗? 查看全部回复
2921
没有了 查看全部回复
1568
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
2869
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2103
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
不用计提 查看全部回复
2049
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2894
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2429
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2215
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2240
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2983
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2182
借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
1950
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2364
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
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