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王苗苗老师
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2424
patience
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2030
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1384
李伟老师
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1643
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
收到发票了么,采购支付的运费要算到材料的成本里 查看全部回复
2548
福利费要计提的 查看全部回复
1552
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2395
wam
比如说分3期回款 查看全部回复
1391
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1969
小米
需要的 查看全部回复
2314
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
2040
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1582
原来的业务具体是什么 查看全部回复
1659
13% 查看全部回复
2786
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1412
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1747
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1218
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2167
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
是提供修理服务还是维护保养服务 查看全部回复
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
tammy老师
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1494
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1579
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1291
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1553
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
andy老师
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2277
邹经理
是的 查看全部回复
2002
微尘
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2387
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
2003
稍等 查看全部回复
2137
处置固定资产 查看全部回复
2225
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5507
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
2033
9月支付租金,借 管理费用-租车费 9月的 预付账款 10月的 dai 银行存款 查看全部回复
1610
没跨年吧 查看全部回复
1679
借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2077
有票,是专票还是普票,买电脑的用途是什么,办公用么 查看全部回复
1697
是企业所得税么 查看全部回复
2159
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1907
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2447
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2978
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2224
西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2255
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2861
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2439
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2351
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1899
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
不用计提 查看全部回复
2058
安叔老师
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、销售固定资产: 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益: 借:固定资产清理 dai:资产处置收益 查看全部回复
3039
只能抵扣税额 查看全部回复
4268
秦枫老师
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2523
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1940
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
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住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1789
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
2125
需要的, 查看全部回复
2386
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3404
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2596
有实际抵减么 查看全部回复
1925
你需要问 查看全部回复
3151
可以的 查看全部回复
2418
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3232
需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
3172
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2292
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3237
每月增值税申报流程 是先去数控盘上报汇总(抄税)再去电子税务局申报增值税 申报完毕 在回到税控盘清卡(反写) 查看全部回复
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二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
6006
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2240
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
借 库存商品261,055.23 应交税费-应交增值税进项33937.18 dai 预收账款 其他应付款/银行存款14776.71 查看全部回复
2209
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
2150
可以 查看全部回复
2191
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3736
不是二手车交易市场的单位? 查看全部回复
2104
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3842
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2936
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
2449
借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
1950
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2365
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2696
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
需要申报未来票收入 按照经纪代理服务 增值税6% 查看全部回复
2605
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2890
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2467
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