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wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
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王苗苗老师
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2467
李伟老师
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
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借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
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Annina老师
可以扣除 查看全部回复
2734
venus老师
借银行存款 dai应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 查看全部回复
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这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
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杨老师
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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李秋平
没有问题的 查看全部回复
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patience
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
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甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
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小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
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是在所属期计提 查看全部回复
2260
不用计提 查看全部回复
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小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
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水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
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季度超30万了么 查看全部回复
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意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
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1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
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火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
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进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
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可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
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是的,做负数一样的分录 查看全部回复
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清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
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汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
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借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
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那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
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tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
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计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
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孙老师
你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
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少记账的补入账 查看全部回复
1837
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
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正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
2001
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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增值税6% 查看全部回复
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借 管理费用-福利费 dai 库存商品 40 应交税费-应交增值税销项 60*13%=7.8 查看全部回复
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工程结算税金及附加? 查看全部回复
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调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
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不可以的哈 查看全部回复
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你好同学,分录正确的 查看全部回复
2023
andy老师
你们是什么机械 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2016
1对 查看全部回复
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如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
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税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
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计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
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借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
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借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2328
附表四数据是需要填报的 查看全部回复
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附表三有的情况下是需要填报数据的 查看全部回复
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许老师
你是指月底结转增值税吗? 查看全部回复
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附表二是进项税明细表 查看全部回复
2722
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
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增值税不需要计提 查看全部回复
4883
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4021
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
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是要补交税款么 查看全部回复
1730
稍等 查看全部回复
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借 其他费用 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费,借 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费 dai 银行存款 查看全部回复
2989
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2499
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3978
借 其他应付款—暂估 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4010
秦枫老师
工会经费需要计提 借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
3314
要计提的 查看全部回复
1584
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3403
完整的分录是什么 查看全部回复
2272
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4071
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3344
燕子老师
1.暂估电费 借:管理费用/制造费用-电费 dai:应付账款-暂估 2.次月冲销 借:管理费用/制造费用-电费 负数 dai:应付账款-暂估 负数 3.收到发票 借:管理费用/制造费用-电费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 查看全部回复
9212
税法上这样规定的 查看全部回复
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首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定(增值税发票】 查看全部回复
1989
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3549
借:银行存款31.8 累计摊销12 dai:无形资产40 资产处置收益2 应交税费一销项1.8 查看全部回复
2370
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4352
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2842
而已老师
补提 查看全部回复
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2826
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
2472
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2291
填在未开票收入那里 查看全部回复
1700
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2679
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4252
合同金额 查看全部回复
1620
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2764
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2954
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3227
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
你账上的计提增值税也是1个点对吗 查看全部回复
2278
是代办事项里有“建设行政事业性收费收入”么 查看全部回复
4811
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