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杨老师
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2071
甘老师
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3543
安叔老师
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2769
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3091
谭老师
后面没有销项抵吗? 查看全部回复
2843
andy老师
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
王苗苗老师
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
5490
Annina老师
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
4446
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
杨老师.
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1138
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1530
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1483
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1321
属于你们的真实业务取得的专票用于经营支出的都是可以抵扣的 查看全部回复
1351
patience
是的 查看全部回复
1766
你们收到检测费确认你们的收入 查看全部回复
866
你没买的相机用途是什么? 查看全部回复
1443
如果进项税额不能抵扣增值税的话,记到相关的成本费用 查看全部回复
1025
tammy老师
不是这样做的 查看全部回复
1576
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
1058
可以的 查看全部回复
847
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
税务师晓雨
要看对方的情况分析 查看全部回复
2213
不需要 查看全部回复
1765
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
2245
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1599
可以 查看全部回复
1754
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1068
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4326
哈哈老师
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1881
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
1,对个人没有影响的,2银行监管只会越来越严格的,不建议用个人账户 3个人微信账号的销售也可以入账的 查看全部回复
3897
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2223
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3752
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
2693
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2761
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2170
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
wam
正在看 查看全部回复
3945
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2057
我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
2517
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1977
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1895
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5660
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2660
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3109
收到发票 了么 查看全部回复
1540
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2086
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
在的 查看全部回复
2141
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
4811
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3681
最好打印出来 查看全部回复
5764
2108
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6098
云峰老师
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3380
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3560
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1975
1、只有进项没有销项?看下企业的经营范围,进项如果和收入相关还没有销项会存在风险 查看全部回复
1742
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1808
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5248
统计确认了吗 查看全部回复
1572
2800
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19705
你的勾选统计确认了么 查看全部回复
4931
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2614
建议您退出系统重新试一下,这种一般是系统问题。 查看全部回复
2471
可以取消认证确认,把将没认证的发票认证确认就可以了 查看全部回复
4179
3468
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
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