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木言
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4954
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
哈哈老师
具体什么发票? 查看全部回复
3939
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
安叔老师
可以补记入账 查看全部回复
1559
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
王苗苗老师
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1628
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1433
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
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实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2146
patience
是的 查看全部回复
1025
发票可以补入账的 查看全部回复
1624
杨老师
借:长期待摊费用dai:其他应付款-各股东姓名 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
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每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
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是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
甘老师
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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高老师
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
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一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3559
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
许老师
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
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收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
3151
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2404
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
可以 查看全部回复
7133
曹老师CPA
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3674
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4175
勾选不抵扣 查看全部回复
3343
石老师
进项发票已经勾选了吗 查看全部回复
3100
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2621
易老师
3670
Yan
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3196
可以用,你上面不是写诉讼费?,入管理费用 查看全部回复
2575
直接冲当期,或者通过利润分配未分配处理 查看全部回复
3489
你之前怎么做的? 查看全部回复
3282
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
刘老师
100除以1.09抵扣进项 查看全部回复
3468
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
绾绾
款付了吗 查看全部回复
3949
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4363
张老师
如果本月内能收到就等收到的时候在计入固定资产 查看全部回复
3523
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3791
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
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税务师晓雨
记到待认证进项税额 查看全部回复
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如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
夏老师
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
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对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5049
这个退还对方不需要做账 查看全部回复
5013
您好,公司主要是做什么的呢 查看全部回复
6291
发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
8289
您好,不需要帐务处理 查看全部回复
4833
归老师
会计交接是比较简单的,就做一个普通的交接表 把账本、凭证交接好就可以,现在软件记账的话基本都不用交接这些,让管理员把你的账号停用就可以。备查账等其他纸质资料交接下,如果是办税人员的话 在电子税务局变更下。 查看全部回复
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没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
626
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
1341
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1075
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1112
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
1015
做进项税额转出 查看全部回复
1555
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1371
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
意思是跨年了 查看全部回复
1566
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1482
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
912
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
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