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账务处理放到应交税费-待认证进项税的科目,下个月认证了,再转到应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4521
王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
788
李可可
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
644
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
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patience
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1213
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1648
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2748
计入管理费用-办公费 查看全部回复
2464
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2084
清岚
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2162
甘老师
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2295
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
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让销售方复印发票原件,加盖发票专用章和公章给你们就可以抵扣了 查看全部回复
3308
杨老师
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3622
许老师
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2834
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
13248
安叔老师
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2581
金额大么 查看全部回复
2624
tammy老师
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3839
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
3318
厚积薄发
待认证进项税 查看全部回复
3042
Leaf
认证后转到应交税金进项税 查看全部回复
2976
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3091
大宁老师
当时做到进项税额里了吗? 查看全部回复
4004
待抵扣 查看全部回复
3423
2月份没有收入? 查看全部回复
3198
刘老师
小企业会计准则,借,应收- dai,主营业务收入- 应交税费-应交增值税销项- 查看全部回复
3666
Yan
要求对方开红字发票 查看全部回复
3742
易老师
认证了也可以冲红 查看全部回复
2435
Annina老师
对方作废了,你勾选抵扣不了的 查看全部回复
4646
属于公司的费用的,催票 查看全部回复
3206
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3864
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
5676
纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
3713
venus老师
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4338
悠悠老师
不需要。 查看全部回复
3865
待认证进项税额一般是借增dai减 查看全部回复
2859
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4758
没认证的借材料,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai银行存款 查看全部回复
2960
你好,这份发票是跨月作废的吧 查看全部回复
4026
归老师
分期超过一年了没有? 查看全部回复
5193
您好,不需要帐务处理 查看全部回复
4851
李伟老师
你好,没有确认签名,进项是不能抵扣的,需要重新确认签名 查看全部回复
14490
您好,我们正常上班时间是周一到周六早上8点半-下午六点,其他时间段是有时间的情况下回接单,其他的都是上班时间回复 查看全部回复
7668
秦枫老师
2011年第25号公告 查看全部回复
1029
颜老师
我觉得这一块,您可以和工会进行协商 查看全部回复
339
wam
先核实是否是公司的业务?若是,核实是否存在串账或代付的情况? 查看全部回复
602
如果业务已完成,正常的入账 查看全部回复
918
这个要看公司的相关制度了 查看全部回复
1026
如果是数电票的话,没有抄报税,清卡这些操作流程了 查看全部回复
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借银行存款 借方红字财务费用-利息 查看全部回复
1114
进入固定资产 查看全部回复
1278
杨老师.
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
473
看上个月月末金额能不能对上 查看全部回复
804
是出售已经使用过的固定资产么 查看全部回复
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计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1321
看情况,单独买的进福利费,出差和车票飞机票一起买的进差旅费就行 查看全部回复
683
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
648
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
882
是的,当月开错当月红冲不需要做其他的 查看全部回复
497
你如果想正常收回来,肯定是发询证函,催款函,一直不支付肯定只有起诉啊!如果你想做坏帐,只要符合2011年25号公告可以做资产损失 查看全部回复
993
这个没有时间的要求 查看全部回复
960
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1226
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
733
什么时候认证的 查看全部回复
是的 查看全部回复
1112
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
471
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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1378
你说的剩余金额应该是充值金额吧,就是充值多少剩多少 查看全部回复
1177
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
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食堂是独立核算么 查看全部回复
753
这个需要找银行,你们的开户行,让他们查一下怎么回事 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
951
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1494
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1139
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1079
这些挂账,原法人还要么 查看全部回复
802
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
619
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
837
记到待摊费用里面 查看全部回复
1119
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1208
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1337
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
670
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1339
如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
1124
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
800
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1145
意思是进项没有转出 查看全部回复
1755
李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
1035
公司账务上欠了股东很多钱,能不能通过增加注册资本来还款呢?可以债转股 查看全部回复
1292
在全量发票查询里能查到该发票么 查看全部回复
1376
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
1033
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1286
全国信用信息公示网已注销截图留存备查 然后不需要发票也可以税前扣除 查看全部回复
1314
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1399
但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
1568
实操中有这样处理的,不过毕竟不是真实的业务 查看全部回复
1194
哈哈老师
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
1073
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