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tammy老师
买票据有点违法,如果要记差额记财务费用,会算要调 查看全部回复
3870
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3211
易老师
调增 查看全部回复
10531
李可可
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
王苗苗老师
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
燕子老师
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
杨老师.
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
874
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
实际上有没有货物 查看全部回复
1584
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
patience
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1384
需要的 查看全部回复
1302
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
开具红字发票 查看全部回复
1438
公司不是一开始收到客户的银行承兑么,借 应收票据 dai 应收账款 查看全部回复
1645
安叔老师
借银行存款实际到账金额 财务费用(手续费) dai应收票据 查看全部回复
1689
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2232
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2961
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
哈哈老师
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2869
你当时是怎么入账的 查看全部回复
3324
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3717
孙老师
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2825
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3796
许老师
多支付部分还开票吗 查看全部回复
2174
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
有没有金额差? 查看全部回复
5886
是的 查看全部回复
3447
发票总额多么 查看全部回复
2008
高老师
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2609
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3672
如果2笔你合并做一个凭证的话,后面付发票和银行回单 查看全部回复
2456
甘老师
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3229
可以用收据做账,但是贴息费不得税前扣除,汇算清缴时需要纳税调增 查看全部回复
3515
将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3051
谭老师
购买的材料需要先入库后再根据领用数量来做凭证 查看全部回复
2018
清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2934
原材料购入 借原材料 dai现金 付加工费 借制造费用 dai银行存款,如果加工后可以销售 借库存商品 dai原材料 制造费用 查看全部回复
2513
税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3334
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2777
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
你把发票放在已经做了分录后面作为原始凭证 查看全部回复
2378
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3389
红冲计提分录,然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应付款 查看全部回复
3890
不需要做会计分录,只需要登备查账 查看全部回复
2524
那2020年有没有入账 查看全部回复
2794
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3391
不能 查看全部回复
3502
大宁老师
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3525
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
现在进项转出 查看全部回复
3626
夏老师
直接做4月的分录 查看全部回复
3777
直接抵扣 查看全部回复
5819
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
付款时借应付账款 dai银行存款 收到发票根据发票信息 借原材料等 dai应付账款 查看全部回复
2895
就是去年有暂估预提,但是现在汇算清缴没收到发票是吧 查看全部回复
3736
小小
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4594
你们需要汇算清缴调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3165
2021年报销的时候怎么做账的呢? 查看全部回复
3131
是的, 查看全部回复
4592
用于什么呢 查看全部回复
2819
Annina老师
冲红之前的分录 再做一遍 查看全部回复
3215
那成本只能扣70万,多的部分要调增 查看全部回复
4511
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4799
之前已经做计提了,现在收到发票,直接把发票附在之前做的管理费用后面 查看全部回复
3036
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3316
如果你用待抵扣这个科目,是的 查看全部回复
3415
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4805
把发票附到之前确认的手续费后面 查看全部回复
4974
张老师
可以按照财务费用正常入帐,但是汇算清缴的时候需要纳税调增,即这笔费用不能税前扣除 查看全部回复
筱粒老师
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4001
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2876
Icy 何
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
3658
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4326
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
6998
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3740
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4409
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
3948
借:银行存款 76000 dai:预收账款76000 查看全部回复
3628
需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
21688
归老师
你归还借款是用银行存款归还的么?还是老板直接用个人账户还款的? 查看全部回复
8460
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
725
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
348
哪一笔的业务 查看全部回复
456
跟银行dai款本金是计入短期借款或者长期借款 查看全部回复
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