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杨老师
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1889
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1597
patience
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
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第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
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企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1771
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2297
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
tammy老师
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1948
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4504
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5348
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1324
王苗苗老师
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1875
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3354
安叔老师
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2487
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2484
有什么差额呢 查看全部回复
2329
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
处置固定资产 查看全部回复
2207
系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
2374
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
颜老师
累计收入 查看全部回复
3214
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
不需要 查看全部回复
2822
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
3363
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2380
燕子老师
是的,要冲减运费和保费 查看全部回复
2848
需要看利润表 查看全部回复
2075
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2339
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2412
andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2453
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3045
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2905
哈哈老师
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2769
是填表不调账 查看全部回复
3910
意思是公司和个人合开了网上商城 查看全部回复
1567
李伟老师
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
2356
谭老师
不用 查看全部回复
4907
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1805
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
2352
B企业将保证金和利息一并返还给B企业? 查看全部回复
2154
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3030
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2440
项目名称:本年企业总收入取数来源:填报纳税人本年以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入。注意事项:该收入为《企业所得税法》第六条规定的收入总额。包括:销售货物收入,提供劳务收入,转让财产收入,股息、红利等权益性投资收益,利息收入、租金收入,特许权使用费收入,接受捐赠收入,其他收入。 查看全部回复
3285
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2946
阿米果
您好,正确的做法是更正申报,申请退税。鉴于金额不大,且是退税事项,放在下一季度影响不大。 查看全部回复
3213
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2048
你是小微企业么 查看全部回复
1974
2416
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2929
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
稍等 查看全部回复
2807
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1543
需要 查看全部回复
2319
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3350
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
你好,7月申报的话,是指的4-6月的 查看全部回复
1535
是的 查看全部回复
2113
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2302
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
2197
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1933
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2125
在实操中,如果有属于当期的成本费用未及时取得发票可以先预估成本费用。 查看全部回复
2231
借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4155
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
在的 查看全部回复
2925
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
要的 查看全部回复
3830
是的,小规模销售额季不超30万免征增值税。 查看全部回复
1810
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1825
4074
甘老师
2831
如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
2376
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
多计提了什么 查看全部回复
2747
5979
2404
本季度开冲红发票入账,一季度的增值税和企业所得税申报不用改,账也不改。 红字发票做账在开票当月 借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
对的 查看全部回复
2461
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3281
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
您好,具体是什么问题 查看全部回复
2550
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