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曹老师CPA
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1083
wam
按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
1351
李可可
请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1051
杨老师.
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1329
王苗苗老师
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1287
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1401
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
784
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
andy老师
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
982
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1298
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
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一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
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是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1973
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1479
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1256
税务师晓雨
需要 查看全部回复
2232
李伟老师
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1651
是的 查看全部回复
2128
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1804
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
1022
看你的账务怎么处理 查看全部回复
1116
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1508
tammy老师
收入这么大了,那你们应该是一般纳税人 既然是一般纳税人 税收优惠政策就是企业所得税,它有一个小型微企业的税收政策 资产总额不超过5000万,你们公司的人数不超过300人,还有年应纳税所得额不超过300万,企业所得税,综合税率可以5% 查看全部回复
1404
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1245
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1720
安叔老师
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1517
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1835
是什么会计制度 查看全部回复
1100
西贝老师
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
杨老师
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1368
一般都是一致的 查看全部回复
1469
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
1801
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1319
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
云峰老师
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1676
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1188
不是必须一致。 查看全部回复
2732
可以扣除100万 查看全部回复
1799
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
稍等 查看全部回复
2107
需要汇算清缴 查看全部回复
2327
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
804
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1410
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
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主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
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稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
995
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2574
1551
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1565
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1721
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1731
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
开票税率多少? 查看全部回复
2123
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2015
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1605
总收入乘以税率 查看全部回复
2054
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1791
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2271
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
减免的原因是什么? 查看全部回复
1359
可以的 查看全部回复
2381
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1454
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2684
期初期末都0.01 查看全部回复
1325
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2032
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1631
一般是不含税的 查看全部回复
1760
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
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