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木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1456
杨老师
不会呀 查看全部回复
1273
wam
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1889
燕子老师
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1079
云峰老师
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
王苗苗老师
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1129
patience
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1060
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
嗯,是的,缴纳时,应交个人所得税是记在借方 查看全部回复
1203
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
李伟老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1861
不需要 查看全部回复
2801
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1514
税务师晓雨
之前是怎么记账的呢? 查看全部回复
1041
什么产生的税金及附加 查看全部回复
1218
为什么收到承兑汇票 查看全部回复
1511
之前收到的款项是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1363
记到税金及附加 查看全部回复
2380
当时入账时计提了么 查看全部回复
1036
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
小规模纳税人也有附加税吗,有的,附加税是在增值税的基础上计提缴纳的 查看全部回复
1421
安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1396
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1998
是的 查看全部回复
1582
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
那股权转让正常是根据转让价减去你的原值,减去你的合理税费 如果你的,转让价没有低于你的原值,按平价转让,那平价转让就不涉及到个税 查看全部回复
1560
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
今天大不大 ? 查看全部回复
1305
借方根据部门进各类费用及成本科目 dai:应付职工薪酬-企业年金 查看全部回复
1497
Annina老师
正常的 查看全部回复
1385
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1123
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
1504
需要计提 查看全部回复
1184
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
可以,借:税金及附加——车船税 dai:应交税费——车船税 查看全部回复
1198
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5399
总金额是多少 查看全部回复
3052
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1192
可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1057
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1149
andy老师
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1345
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1335
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1461
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1217
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1191
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
可以,一般印花税是不需要计提的,缴纳时直接入账就可以了 查看全部回复
1819
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2576
1301
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
956
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1277
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2521
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2562
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
购置税可以计入车子的成本,计入固定资产 查看全部回复
1106
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2028
这个月进项和销项金额一样么 查看全部回复
1441
需要的 查看全部回复
1320
需要的, 查看全部回复
1165
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1916
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2179
收到 查看全部回复
1836
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1907
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
是出租方么 查看全部回复
1823
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2186
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1348
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
福利费要计提的 查看全部回复
1543
借:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2319
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
2043
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2318
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