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安叔老师
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
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燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1222
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
patience
是的 查看全部回复
1766
原来的蓝字发票入账了么,怎么入账的 查看全部回复
1120
杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1770
云峰老师
你好同学 取消统计就可以 查看全部回复
2574
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2317
申报增值税时填附表二进项税额转出额23a栏次 查看全部回复
1835
李伟老师
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
王苗苗老师
是销售方作废了发票么,原发票你没有勾选认证,是么 查看全部回复
1615
是商贸型还是制造型 查看全部回复
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你主要想问什么 查看全部回复
1744
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2885
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
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购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
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你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
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你们有销售收入吗? 查看全部回复
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同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
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借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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进项统计表显示为负数? 查看全部回复
2837
高老师
申报增值税前申请认证统计就好 查看全部回复
5490
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
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小小
可能每个地方不一样,有些省份没有进项税,是不需要去进项税认证平台签名确认的 查看全部回复
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建议您退出系统重新试一下,这种一般是系统问题。 查看全部回复
2462
许老师
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8454
可以的 查看全部回复
2298
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
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红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
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FineReport报表软件 查看全部回复
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可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5562
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2769
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2723
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
8888
其他 查看全部回复
3282
可以再勾选,勾选之后有个确认数据的, 查看全部回复
3557
登陆增值税发票综合服务平台,点抵扣勾选,筛选进项发票的开具的起止时间,点页面右边的查询 查看全部回复
3510
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4960
首先,需要找到这张发票,然后拿回,其次,如果收到了红字发票,有以下两种处理方法: 1。如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票。 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就做进项税转出处理,等红票拿到后,直接附到凭证后即可。 查看全部回复
4139
原来的入账分录红冲 查看全部回复
3145
厚积薄发
最好分开写吧 查看全部回复
2860
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3343
绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
5271
一般是什么费用 查看全部回复
5703
被对方红冲,你们做进项转出吗? 查看全部回复
3740
Amy老师
两种情况都没有问题的。 查看全部回复
2864
进项税统计之后,要第二天才能进入到主表 查看全部回复
3988
哈哈老师
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3914
手里有进项发票就去增值税发票综合服务平台进行勾选认证抵扣操作。 查看全部回复
3451
填写申报表附列资料(二) 查看全部回复
3956
刘老师
当期需要抵扣就勾选,不需要抵扣就不勾选 查看全部回复
2818
小黑
等拿到红字发票,做相反分录 查看全部回复
3331
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3630
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3405
莹老师
12月收到12月的发票,记到记到12月,1月勾选退税,退税的就做到1月 查看全部回复
4228
3121
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2750
如果是虚开发票,除进项税额转出外,计入的成本费用也要调整,企业所得税受影响 查看全部回复
5175
小福老师
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3411
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4728
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4207
夏老师
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4275
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3641
不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
5847
你好,可以 查看全部回复
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你好,是A委托B的代销业务? 查看全部回复
3254
归老师
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代收电费有没有差价? 查看全部回复
5166
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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杨老师.
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
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个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
可以拿这个人的身份证替他代开发票,不能找别人的身份证开。也就是说公司可以替这个人跑腿,不能换人开发票(发票的备注栏上,代开人的姓名必须是出租房屋的人) 查看全部回复
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在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1383
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
735
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1322
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
你是哪一方 查看全部回复
1220
李可可
放在记账凭证后面 查看全部回复
853
看销售方和购买方 查看全部回复
499
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
966
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
537
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
515
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1684
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
758
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
721
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1143
按照发票总额 借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
1192
西贝老师
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1432
但不想认证,是不能抵扣增值税么 查看全部回复
1441
Leaf
可以 查看全部回复
1361
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