登录/注册
哈哈老师
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4356
清岚
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3936
Annina老师
冲减应收账款 查看全部回复
4760
高老师
收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3230
操守为重
一个项目一套台账 查看全部回复
7083
低值易耗品 查看全部回复
4895
andy老师
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4486
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4214
王苗苗老师
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4741
小黑
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
以后要收回的借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3499
Afei老师
新收入准则下,使用合同履约成本-工程施工。借:合同结算-工程结算-收入结转,dai:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税;借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工-工程施工结转 查看全部回复
5379
税务师晓雨
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5359
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3201
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4071
大宁老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4249
夏老师
工程施工 查看全部回复
6105
冲应收账款 查看全部回复
4266
你好,你理解的对。 查看全部回复
7408
是的,做管理费 查看全部回复
5854
借,在建工程,dai银行存款 查看全部回复
4264
人工时还没有发生吗? 查看全部回复
5615
借银行存款,管理费用-水电费,dai应收账款,如果水电费没有发票,汇算清缴要调增 查看全部回复
8685
李伟老师
如果是和工资一起发放的,直接计入工资即可,借:应付职工薪酬 dai:钱 查看全部回复
4707
主业是什么,相关收入进主营业务收入 查看全部回复
5832
记入到管理费用-办公费就行 查看全部回复
4986
您好,借:工程结算 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4401
质保金之前开票了吗? 查看全部回复
4392
归老师
已开票的话 就做收入处理吧,根据总工程进度先预估个成本 查看全部回复
7641
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
5580
记入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
5814
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税销项税额,申报无票收入 查看全部回复
6543
这个不属于材料费 进 工程施工-其他间接费用 查看全部回复
5373
建议款和票相对应,这样不容易乱。 查看全部回复
6579
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
11295
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9207
李可可
可以的 查看全部回复
823
Lucky
可以公户转给个人 无发票可以去税局代开 查看全部回复
861
需要的 查看全部回复
788
杨老师.
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
864
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
504
您好,具体什么问题 查看全部回复
308
视同销售 查看全部回复
691
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
589
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
692
tammy老师
挂其他应付款款 查看全部回复
1069
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1216
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
814
采用的什么会计制度 查看全部回复
921
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
630
退件退款了吗 查看全部回复
822
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
672
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1144
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
499
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1336
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
719
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1199
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1099
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
636
按实际支出入账 查看全部回复
527
用卖出价 查看全部回复
900
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
978
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
1219
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1021
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
650
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1327
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1090
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
749
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
687
黄仁淇
装修工程,如果是租入房屋,按照预计使用寿命和剩余租赁期孰低摊销,如果是自有资产,按照预计使用寿命摊销,一般不低于5年 查看全部回复
1072
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
437
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1372
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1177
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1404
接着 查看全部回复
547
跨月了么 查看全部回复
1294
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
1039
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1477
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载