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小妮老师
建筑公司一般按照工程进度结转 查看全部回复
3066
杨老师.
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
王苗苗老师
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1363
杨老师
可以 查看全部回复
1059
燕子老师
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
1035
安叔老师
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1383
patience
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
云峰老师
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1476
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
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现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
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1月份作废掉其中一个发票,已经跨月了,第四季度开了发票33万,其中有销售不动产的销售额么 查看全部回复
1333
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
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一般是结转本月的金额 查看全部回复
896
可以的, 查看全部回复
1027
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
哈哈老师
商贸行业根据你销售的什么来结转成本 查看全部回复
2002
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
西贝老师
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2267
tammy老师
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1217
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2589
刘淑萍
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2385
在的 查看全部回复
1551
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
andy老师
是的 查看全部回复
2736
需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
2474
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3274
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1874
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3512
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4207
提供服务费需要有成本 查看全部回复
3955
2237
甘老师
意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3031
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2988
你们是什么行业? 查看全部回复
1742
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3246
许老师
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2221
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
只是明细科目不对 查看全部回复
2097
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2484
建议四季度报的时候,冲回调整,按全年实际成本和利润申报 查看全部回复
2737
是的,按照800结转 查看全部回复
5409
高老师
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
2643
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2658
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
如果库存商品购进时取得的是专票,是的 查看全部回复
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3404
你好这个是计入 农业生产成本科目去核算 查看全部回复
2747
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2187
结转成本借 主营业务成本 dai 工程施工 ,后面可以附工程进度表 和成本费用明细表 查看全部回复
3230
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2581
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4530
wam
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2519
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3947
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6145
可以在本月补结转 查看全部回复
1875
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7325
按销售出去的数量来结转 查看全部回复
3379
可以把人工费做成本 查看全部回复
人工费可以作为成本 查看全部回复
2085
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2897
冰山老师
大多数商贸企业是的,也是常见核算方式 查看全部回复
4319
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3529
如果只知道数量和收入无法结转成本,需要知道原库存-现库存=该批产品耗用的原材料成本,其他水电等费用如果你记在生产成本,把这部分生产成本转到主营业务成本,其他不归属于产品的费用转到管理费用或者销售费用里 查看全部回复
2644
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2971
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2948
按照结转的部分填写 查看全部回复
3782
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6032
可以暂时不结转 查看全部回复
2676
这个饲料是之前养鸡的么 查看全部回复
3388
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3096
建筑企业销项一般是建筑服务等,成本是材料和人工等,一般不会出现进销品名混乱啊 查看全部回复
5341
开具发票结转:借:捐赠收入dai:非限定性净资产 查看全部回复
2436
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3086
你们只负责场地平整,后期是另外的公司开发的话。平整费用计入业务成本 查看全部回复
4349
对应成本也是暂估的吗? 查看全部回复
2259
增值税是流转税,视同销售的时候是借 相关费用等 库存商品 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2901
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
3197
按照服务月数算出每月应结转金额结转成本比较合理 查看全部回复
3763
对的哈 查看全部回复
2810
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2583
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3840
2748
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
增值税申报表里没有么 查看全部回复
1868
如果品种繁多,数量较大可以一次性结转 查看全部回复
2607
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3601
需要的 查看全部回复
2830
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