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甘老师
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2302
patience
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1860
杨老师
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
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报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2062
andy老师
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4349
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
王苗苗老师
那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
1581
意思就是伙食费是个人承担的 查看全部回复
1477
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
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稍等,我看一下 查看全部回复
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该员工跟公司是什么关系,为什么要给她报销费用 查看全部回复
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4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2259
wam
正在看 查看全部回复
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稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
是的 查看全部回复
3282
高老师
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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计提工资是按应发数计提 查看全部回复
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借:管理费用-招待费-1000 借:其他应收款-个人1000 扣款时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-个人 1000 其他应收款-社保等 银行存款 查看全部回复
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生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
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木言
为啥非要做成盈利呢? 查看全部回复
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Icy 何
为什么要做盈利呢? 查看全部回复
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原则上社会保险属于国家强制性保险险种,任何建立了劳动关系的单位和个人都必须参加 查看全部回复
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
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是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
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盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3806
许老师
可以在下个月多计提一笔 查看全部回复
2441
丁老师CPA
写6000 查看全部回复
3714
可以 查看全部回复
7991
是从对公账户里面提现金吗? 借,库存现金 dai,银行存款 查看全部回复
3336
厚积薄发
人力资源公司给你们开票吗? 查看全部回复
4074
Annina老师
不可以 查看全部回复
3556
谭老师
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
安叔老师
建议分开记, 查看全部回复
2905
哈哈老师
可以给报销费用 查看全部回复
3106
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
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归老师
看你们之前是怎么扣的 一般来说发工资的时候就应该扣 查看全部回复
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刚毕业可以慢慢学 查看全部回复
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这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
易老师
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
对,是的不能扣除社保费用 查看全部回复
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4023
这个看单位规定 查看全部回复
2439
没有申报个税不能税前扣除这些工资 查看全部回复
3125
刘老师
需要 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4805
可以单独计提 查看全部回复
3552
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4995
做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
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差多少个人部分的备注清楚就好 查看全部回复
4059
个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
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不行,这个0.7也是需要从员工工资里面扣的,因为是个人负担的,公司不能替承担 查看全部回复
5059
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
967
孙老师
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
506
杨老师.
申报数据你们改不改? 查看全部回复
516
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
915
李可可
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
燕子老师
你好 查看全部回复
956
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
包括 查看全部回复
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理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1350
可以的 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
1285
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1024
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1351
有的 查看全部回复
718
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
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同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
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李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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计入营业外支出 查看全部回复
1823
①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
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管理费用-交通费 查看全部回复
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非单位员工发生的费用属于企业实际发生的费用,可以在企业报销费用支出。 查看全部回复
1322
税务师晓雨
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1563
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
1723
按照正常的交易处理 查看全部回复
1738
没有什么风险 查看全部回复
1661
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
扣除社保前的 查看全部回复
1495
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1258
可以把这380元计入补贴,计入职工薪酬 查看全部回复
2133
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1815
之前的报销款是计入成本费用了,是么 查看全部回复
1071
不是的,按应付工资申报 查看全部回复
2131
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1357
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
1994
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1828
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3451
现在没有临时工这个称呼了 查看全部回复
2191
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