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孙老师
入职后建议先看看企业之前的账务处理,还有各月的纳税申报表 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,拆除部分用拆除原值-拆除部分折旧然后再把更新部分的原值加进去,然后正常折旧就可以了 查看全部回复
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同学你好,因为体检产生的路费也可以记在体检费科目中 查看全部回复
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同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
木言
没有发票也要正常做账,如果金额在500元以下,凭载明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等信息进行税前扣除,否则需要在第二年汇算清缴时做纳税调增。 查看全部回复
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杨老师
不能修改,如果需要单独设置类别最好是增加一项 查看全部回复
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厚积薄发
如果变成查账征收的话,需要有相应成本发票 查看全部回复
2426
wam
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
刘淑萍
借 应付职工薪酬 dai 其他应付款 查看全部回复
3877
你们是建筑企业吗? 查看全部回复
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餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
2408
patience
收到的理赔款计入营业外收入 查看全部回复
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管理混乱的公司能走尽量就走吧 查看全部回复
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买了月饼礼盒和水果礼盒发给员工属于福利费 查看全部回复
3113
燕子老师
你好,食堂的厨房设施如果满足固定资产条件计入固定资产,计提折旧进入管理费用-福利费 查看全部回复
2859
王苗苗老师
如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
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茶叶和燕窝的用途是什么 查看全部回复
2361
哈哈老师
行程单也可以做账 查看全部回复
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可以,母子公司都是独立法人,母公司和子公司的可以不一样 查看全部回复
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做账时与总公司遵循同样口径,按会计准则的核算。 查看全部回复
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andy老师
借:银行存款100dai:实收资本100 查看全部回复
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可借记其他货币资金科目 查看全部回复
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公司承担的个人部分的公积金计入营业外支出 查看全部回复
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李伟老师
BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
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属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账 查看全部回复
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你们是代发工资 查看全部回复
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意思是专项资金10万是预收的款项,不一定会确认收入,对么 查看全部回复
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需要账务处理 计提; 借:税金及附加, dai:应交税费—水资源税。 缴纳; 借:应交税费—水资源税, dai:银行存款 收到发票一般是下面这个分录 查看全部回复
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借:财务费用dai:银行存款 查看全部回复
2328
入库借:库存商品dai:应付账款 出库做赠品 借:销售费用 dai:库存商品应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
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要看转款的用途 查看全部回复
2375
同学你好,补缴的个人部分钱还是要员工转进来的吗 查看全部回复
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货款3000元,借 其他应收款 3000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。 股东转入货款2500元,借 银行存款 2500 dai 其他应收款2500 查看全部回复
2026
你看一下汇票背书连续不连续,连续的话,你们可以收这个承兑 查看全部回复
1652
已经抵扣的进项税额转出会计分录: 借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费——应交增值税(进项税) 结转时: 借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) dai:应交税金——未交增值税 查看全部回复
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如果是因为管理不善导致的是需要进项转出的 查看全部回复
3839
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项。而其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。 查看全部回复
1713
如果是跟公司业务相关的真实支出可以入账的 查看全部回复
2750
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3354
安叔老师
发工资么 查看全部回复
2418
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
2011
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
4050
住宿费可以计入项目成本 查看全部回复
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原则上不行,实操可以,有风险,但风险不大(如果只有发票,不体现员工名的话,解释说谁出差都可以) 查看全部回复
4967
是的 查看全部回复
2093
有偿租赁么 查看全部回复
2656
符合免税的规定么 查看全部回复
2110
你可以看一下挂账的明细账,然后和发票银行流水核对一下,看挂账是怎么形成的 查看全部回复
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公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2468
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
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这笔业务没有成本,唯一的成本是手续费,之前已经做过账了,是这个意思吗? 查看全部回复
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3应税服务中止 查看全部回复
1941
首先,成本由直接材料、直接人工、制造费用组成,我们在核算成本时,也就是归集与分配这三个项目,最后核算出成本。 同样,算出来后,我们在分析的时候,也是围绕这三个项目展开: 做这个分析,需要以往的数据来作为基础,可以把去年或以往3到5年的产值以及对应的料工费明细提取出来 ,这样有对比的依据 ?? 首先,材料,作为成本的最大项,首先会看材料占总成本的比值,看是否在正常区间,比如这个月材料占比下降,那就要找原因,把材料金额细分,材料金额=单价*数量,单价我会对公司主要用的材料每个月做对比,分析材料单价的增降情况 ,发现材料单价下降3-10%;还有用量,可以去关注产品的合格率,废品率等,关注损耗情况。 ???? 直接人工: 可以关注人均产值的变化,是否存在人员使用过剩;如果实行记件工资,关注人工小时工资数,可以知道工价制定是否合理,与同行业对比是否有优势,等 ?????? 制造费用: 同样是占总成本的比值,偏高或偏低,都要去找原因,大方向的比值得出后,再分解到每一个明细项目 ,比如折旧,是否有新增机器,比如管理人员工资,像我公司的折旧费比去年就增长很多,对比了固定资产明细账,确实新增200万的机器 ,但是产值不增、销售额不增,那这时候就可以去了解固定资产的利用率,发现很多机器性能已经跟不上,使用频率低,那这种情况看是否需要处理掉相应机器,等等 ?????? 思路就是先总后分,得出每个大项目的数据,然后通过每一个项目下面的明细去找差异原因,目的是找到改善方法。 查看全部回复
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我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
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B公司是一个独立的公司,相当于B公司的房租及押金是A公司垫付的 查看全部回复
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生产车间设备折旧费计入制造费用科目。 会计分录: 借:制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
1986
你付的是什么时候的工资 查看全部回复
1875
直接收到退税款的话 借:银行存款 dai:其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2743
付款吗?还是免费给? 查看全部回复
2395
转营业外支出吧 查看全部回复
1991
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
1141
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2230
那款项还退回么 查看全部回复
2666
借 税金及附加 1200 dai 应交税费-应交车船税1200,借 管理费用-保险费 9102.08+360 应交税费-应交车船税1200 dai 应付账款10,662.08 查看全部回复
2090
调账,把少做的补进去 查看全部回复
2186
房租,借:管理费用 dai:银行存款 税金 借:管理费用-其他 dai:银行存款(税金的费用不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候需调整) 查看全部回复
1476
契税计入房屋成本 查看全部回复
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2351
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6295
正常做账,支付乙方的货款?运费,挂帐预付账款-乙,运输公司开票给你充预付乙的挂帐,把三方协议付凭证后面 查看全部回复
1726
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1890
税务师晓雨
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
2156
这个得结合要开出多少销项税额,算出多少进项 查看全部回复
2845
借库存商品 应交税费应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
3865
进项税不得抵扣做进项税额转出 查看全部回复
2111
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
这个之前有单据嘛? 查看全部回复
1504
秦枫老师
公司部分和个人部分都是员工承担 这个人是属于挂靠还是说他也有工资 查看全部回复
3681
是的! 查看全部回复
2638
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1908
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3077
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4905
账务处理 借 管理费用-劳务费 dai 银行存款 查看全部回复
2935
发票呢 查看全部回复
1661
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2143
机器的用途是什么,需要安装么 查看全部回复
1773
是收到投资款么 查看全部回复
一般以做账的其他应付款余额为准,实际打款,备注为借款的后期可能会有还款 查看全部回复
1969
这个补贴是和你们的销售数量或者收入挂钩吗、 查看全部回复
2971
他的工资为什么需要通过开票来出账 那集团要你发票开什么内容 ? 查看全部回复
1670
不是的 查看全部回复
2600
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
2000
送礼的话倒不至于 查看全部回复
1868
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2454
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1782
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2794
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
购置的什么资产? 查看全部回复
2087
2304
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
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