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王苗苗老师
在的 查看全部回复
1985
按实际支出入账,借 管理费用-其他 500 dai银行存款等 500 查看全部回复
3298
patience
借 其他应收款-保证金 dai 银行存款 查看全部回复
1766
许老师
借:合同履约成本 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2073
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
3654
借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
2090
如果收付款对方是公司,借:银行存款 dai:应收账款 或者借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2080
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
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dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3277
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2733
李伟老师
是可以抵扣的那种普票吗? 查看全部回复
2476
是不是之前付款信息错误退回的款项 查看全部回复
4641
装修金额较大,可以分期摊销,可以按租期摊销10年。 查看全部回复
4848
有滞纳金么 查看全部回复
1966
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
你们卖东西为什么会计入办公费呢 查看全部回复
1741
wam
是说由承租方承担了? 查看全部回复
2814
安叔老师
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2122
甘老师
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1631
正在看 查看全部回复
2052
清岚
稍等 查看全部回复
3150
杨老师
计提工资 借:管理费用/主营业务成本-工资100 dai:应付职工薪酬 100 甲公司直接打款至工人 借:应付职工薪酬100 dai:应收账款-甲 80 应交税费-应交个人所得税 20 交个税 借:应交税费-应交个人所得税20 dai:银行存款 20 查看全部回复
1824
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2042
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1999
用途是什么/ 查看全部回复
3627
你们是授权支付还是集中支付? 查看全部回复
3299
确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3241
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2485
小妮老师
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2275
借:税金及附加 dai:应交税费-应交环保税 借:应交税费-应交环保税 营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2287
易老师
借费用类或者成本类科目dai银行存款或者现金或者应付账款科目 查看全部回复
2559
研发支出费用化支出期末需要结转到管理费用,借 管理费用-研发费用 dai研发支出-费用化支出 查看全部回复
2390
员工A在分公司,然后替分公司还款一百五十万么 查看全部回复
1990
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
正常来说这两者不能直接转换的 查看全部回复
6680
代扣个税时,借 其他应收款-代扣个税 dai银行存款,用劳务费抵减时,借 管理费用/劳务成本等 dai 其他应收款-代扣个税 查看全部回复
2238
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4097
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15381
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2146
借:税金及附加 dai:管理费用 查看全部回复
2672
你是收款方还是付款方 查看全部回复
1028
你是想问什么 查看全部回复
1977
是小企业会计准则么,先开负数发票,根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款。然后再重新开具发票,借 应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2046
收到xx公司2022年分红款 借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
1868
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1821
andy老师
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3412
在转入应交税费-未交增值税前,把当月销项、进项、和当月缴纳当月的已交税金等转入应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
1037
可以按合同和入库单入账,借 库存商品 dai 其他应付款-股东 查看全部回复
2048
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1684
云峰老师
同学你好,因为是私卡,不是现金,所以就作为其他应收款。 查看全部回复
3391
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1906
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2688
你的意思冲减销售成本么 查看全部回复
3230
可以 查看全部回复
1769
有没有金额差? 查看全部回复
5904
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1869
你们账上目前有利润没有? 查看全部回复
2032
这个车是公司的还是个人的呢, 查看全部回复
2109
是直接从个人那里买的吗? 查看全部回复
1993
借:银行存款 借:财务费用-利息收入(红字) 查看全部回复
2184
直接在他工资里扣下来就行了呀 查看全部回复
2050
你们这边是发放工资是吗? 查看全部回复
3732
可以的 查看全部回复
2418
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1609
月末先计提,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1712
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
借:应付职工薪酬 社保 dai:银行存款 查看全部回复
2103
赔偿款借:银行存款 dai:其他应付款 或者营业外收入(根据情况) 借: 支付成本费用等 dai:其他应付款 实际支付时 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2966
转账时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3752
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2750
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
1831
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2625
孙老师
分期开票不影响账务处理,正常计入固定资产就可以 查看全部回复
1624
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5056
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2555
借 应付账款 其他应收款-法人 dai 短期借款等 查看全部回复
3802
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2119
燕子老师
你好,是的,首先要学习会计分录,知道借dai关系,其次要学会看应收应付往来账,知道怎么查询客户供应商余额对账,第三步要每月核对现金、银行余额,要账实相符,第四步要学会结转成本 ,计算产品成本 第五步月末计提税费结转编制财务报表 还有要在电子税务局进行每月纳税申报 查看全部回复
3173
计入, 管理费用-修理费 查看全部回复
1899
借:股本1000 利润分配700 dai:长期股权投资1700 查看全部回复
2765
从银行dai款的总金额=200/(1-10%)=222.22万 查看全部回复
1913
只是二级明细错了、 查看全部回复
2924
产成品报废会计分录:发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。借:待处理财产损失 dai:产成品 查看全部回复
2653
年末子公司分红分录,借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 查看全部回复
3616
这个退保,款项时谁退的。企业是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4128
借:银行存款-A账户 dai:银行存款-B账户 查看全部回复
5461
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5488
是小企业会计准则么 查看全部回复
2681
同学你好 1、借:银行存款 dai:财政拨款收入 2、借:资金结存—货币资金 dai:财政拨款预算收入 查看全部回复
2151
借:银行存款dai:预收账款 借:预收账款 dai:主营业务收入 等 借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
3672
借:银行存款 dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
3409
申报可以这样写 查看全部回复
2629
买的时候, 借:固定资产 940651(收到的是专票的话,注意把进项税也单独做一下) dai:银行存款 321651 其他应付款-老板 619000 查看全部回复
2098
同学你好,企业购买车的会计分录为?1、企业购买车辆时: ?借:固定资产——汽车 ?应交税费——应交增值税(进项税额) ?dai:银行存款 ?2、企业按月计提车辆折旧时: ?借:管理费用/销售费用等 ?dai:累计折旧 查看全部回复
2070
如果是资产在您名下,确认资产 查看全部回复
2207
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4777
借:成本或费用等科目 dai:应付职工薪酬; dai:应付职工薪酬 dai:其他应付款;借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1957
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1978
直接红冲在本年即可 查看全部回复
2511
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3109
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