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小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4408
甘老师
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5189
许老师
赠送的电脑手机和账号后期会收回吗? 查看全部回复
2662
王苗苗老师
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1717
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2471
杨老师
你们公司的项目,找的临时工,付款的时候把钱给了这批临时工的头(包工头)是这个意思吗? 查看全部回复
3009
两个账户都是公司账户么 查看全部回复
1597
孙老师
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8320
tammy老师
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3064
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2168
没有错的 1.预收款 借:银行存款 dai:预收账款 2.开票并确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1789
是收到审计报告了么 查看全部回复
3079
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2625
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1937
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2011
不是无形资产 查看全部回复
2911
云峰老师
您好,属于广播影视服务,税率为6% 查看全部回复
2512
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2167
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2821
是以法人的名义提取备用金么 查看全部回复
3659
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1678
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2122
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2405
wam
正在编辑中 查看全部回复
2369
dai方是银行存款吗? 查看全部回复
1755
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3040
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4533
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13784
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2091
公司帮员工承担的个人部分也是工资,也是计到工资申报个税 查看全部回复
1855
燕子老师
办公费范围更广,可以包括办公用品,日常工作为了办公发生的一些合理费用都可以计入到里面,但是办公用品可能就局限于实物,比如办公买的一些耗材什么的 查看全部回复
5594
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3124
支付代垫运费:借:其他应收款,dai:银行存款; 收回代垫运费:借:银行存款,dai:其他应收款。 查看全部回复
2384
可以计入预付账款 查看全部回复
2927
缴纳社保时 借:管理费用-社保 1700 其他应收款 300 dai:银行存款 2000 发放工资时 借:应付职工薪酬 4000 dai:其他应收款 300 银行存款3700 查看全部回复
1200
原分录是什么 查看全部回复
1217
280金额影响损益的金额比较小,可以直接借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用 280红字 查看全部回复
2074
是收到了外汇么,收到时是需要入账的 查看全部回复
2250
金额大么 查看全部回复
3319
工资是批量代发放的么 查看全部回复
2893
是给对方支付佣金么 查看全部回复
2158
把原分录冲减掉 查看全部回复
1525
安叔老师
可以把欠款调整成实收资本 查看全部回复
3135
您好,一般情况下,备抵科目的会计分录,计提时,借:资产减值损失等科目,dai:坏账准备等相关准备等科目。实际发生时,借:坏账准备等相关准备等科目,dai;相关资产类科目 查看全部回复
一个人名字;能一个月其他应收款、其他应付款吗?建议挂到一个科目名下这样便于核算 查看全部回复
2245
项目回款的税收指什么 查看全部回复
2784
发票是专票还是普票 查看全部回复
2532
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1577
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6925
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3195
在的 查看全部回复
3538
涉及损益类的还是建议调整到以前年度 查看全部回复
2686
你之前分录怎么做的呢 查看全部回复
2571
2420
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用 查看全部回复
3012
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3084
是送客户么 查看全部回复
3013
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2423
暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款暂估 借:管理费用福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 查看全部回复
2279
苗木的用途是什么 查看全部回复
2006
颜老师
你购买供应商的原料 查看全部回复
1950
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3990
借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
2052
是的 查看全部回复
2963
你们这边付款还是什么? 查看全部回复
2249
首先个税申报是按应发工资申报的 查看全部回复
3450
稍等,把分录发给你 查看全部回复
1679
清岚
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3625
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2823
2017
借:管理费用-修理费 dai:应付账款 查看全部回复
1694
正在看 查看全部回复
4142
你们的实际业务上hi什么? 查看全部回复
2460
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
么允价值变动收益=258一249=9万元 查看全部回复
1567
木言
116万是A挂的应收款,A注销B是不可能确认坏账的 查看全部回复
1455
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
是微信和支付宝扫码收款还是什么 查看全部回复
2275
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1816
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2262
21000是什么 查看全部回复
2611
这个指定账户不是公司的? 查看全部回复
4854
4994
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1652
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1514
可以 查看全部回复
3347
公司借钱给自然人吗? 查看全部回复
2192
厚积薄发
有存货时 查看全部回复
3838
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
押金记到其他应付款,其他记到收入里 查看全部回复
2848
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1960
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1571
光看分录看不出来什么,还是要了解具体的业务是什么 查看全部回复
1536
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2561
1780
现在退回来了吗 查看全部回复
2244
配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
2587
是退的个税手续费吗? 查看全部回复
2347
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