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杨老师.
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
801
李可可
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
王苗苗老师
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
西贝老师
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
936
杨英芝老师
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1306
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1423
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
1920
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
tammy老师
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2544
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
杨老师
合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
1280
是谁向谁借款 查看全部回复
1351
patience
发票的用途是什么 查看全部回复
1725
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1505
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
那你通过挂账,其他应收款可以让员工转回来,或从下个月工资扣回来都可以 查看全部回复
1950
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2534
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
核销是通过坏账准备核销? 查看全部回复
2002
你发的是什么 查看全部回复
1633
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2399
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1942
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2090
andy老师
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
1644
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2154
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2206
秦枫老师
借:其他应收款-某公司 dai 银行存款 查看全部回复
2170
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3409
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2697
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
分公司,借 营业外支出 dai 其他应收账款。借 其他应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
2225
借:银行存款/现金 dai:其他应收款-周扬 查看全部回复
1606
员工借款,都是 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2255
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2968
孙老师
不用做应收老板那一步 查看全部回复
2549
wam
正在看 查看全部回复
4967
云峰老师
同学你好,因为是私卡,不是现金,所以就作为其他应收款。 查看全部回复
3346
可以 查看全部回复
1760
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
为什么查1元 查看全部回复
2187
小妮老师
可以,提前预支的时候先挂其他应收款,等到实际结算发放时冲减其他应收款 查看全部回复
3102
同学你好,计提多少减值损失,要根据我们公司的会计制度和计提原则。 递延所得税资产=计提的资产减值损失*税率 查看全部回复
3473
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
你要先确认好这个款是谁给你们转的 查看全部回复
17160
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2631
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
可以的,比如挂的是同一个二级科目,期末余额 其他应付款 -李四300,其他应收款-李四 300,借 其他应付款 -李四300 dai 其他应收款-李四 300 查看全部回复
6122
这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
2433
甘老师
是的 查看全部回复
3962
商家 查看全部回复
5467
同学你好 查看全部回复
2386
有可能是员工的备用金与应付集团的款相抵消 查看全部回复
2358
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2182
高老师
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2123
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4066
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2678
同一个客商可以进行对冲 查看全部回复
3717
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3147
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4253
总公司的单体报表的其他应收款有数据,分公司的单体报表其他应付款有数据 查看全部回复
1797
清岚
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
4065
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3597
稍等,我看下分录 查看全部回复
4173
购买的物品与开具发票的醒目不符吗? 查看全部回复
2661
对 查看全部回复
2235
之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看全部回复
2816
借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看全部回复
2240
1、挂其他应收。短期内让法人归还;2、账面上有利润按照分红,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
2780
有缴纳社保么? 查看全部回复
2412
之前借张三款应该做的其他应付款呀? 查看全部回复
3269
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2196
上个月记错的,当期直接调整就行了 查看全部回复
2248
老板往公司转款 借银行存款 dai其他应付款-老板 公司给朋友转 借其他应收款-朋友 dai银行存款,现在朋友私下转老板,老板又往公司打款如果是投资款借银行存款 dai实收资本。 查看全部回复
2348
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3434
做一笔调整分录 借:其他应收款140 dai:应交税费-应交个人所得税140 查看全部回复
3741
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4862
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4182
借 管理费用 2075 dai银行存款 1820 dai应交税费—个人所得税 255 查看全部回复
2303
你之前的分录冲销了,现在可以直接这样做 查看全部回复
是同一个人在其他应收和其他应付里面都有余额吗? 查看全部回复
2212
借:营业外支出 dai:其他应收款 查看全部回复
2273
曹老师CPA
借 库存现金 dai 其他应收款 查看全部回复
3083
你可以在应付账款下面新增个人二级科目 查看全部回复
3370
代扣社保少了一块钱,从工资里面扣回来就好了 查看全部回复
3859
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2763
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3211
你分录是正确的 查看全部回复
2893
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2580
厚积薄发
你想解决什么问题 查看全部回复
3170
你这个如果计入收入的话,其他应收款都需要计入销售费用,如果对方是刷单的公司的话,可以给你开具发票,计入费用,如果只是个人的话,这个其他应收款没有办法平的 查看全部回复
2488
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2863
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3973
新企业会计准则下允许出现多借多dai,但同一张记账凭证要根据相同内容和类别的原始凭证填制 查看全部回复
3268
1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
3103
谭老师
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3870
石老师
可以合并一起, 取回发票时: 借成本/费用 dai其他应收款 查看全部回复
2677
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